Организация и планирование производства в швейной промышленности

БОЛЬШАЯ ЛЕНИНГРАДСКАЯ БИБЛИОТЕКА - РЕФЕРАТЫ - Организация и планирование производства в швейной промышленности

Организация и планирование производства в швейной промышленности

Министерство общего и профессионального образования

Российской Федерации

Московский Государственный Университет

Дизайна и Технологии

Кафедра организации

производства

и экономики

КУРСОВАЯ РАБОТА

по курсу:

Организация и планирование производства

на тему:

«Организация и планирование швейного производства»

выполнил: студент

гр. ВШ 941

Парфенов С.Л.

проверил: доцент

Куронен Г.Ф.

Москва 1999

2. ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. Выбор организационной формы проектируемого предприятия и его

мощности

Предприятие государственное, учреждается по решению государственного

органа, уполномоченного управлять государственным имуществом. Имущество

предприятия неделимо, находится в государственной собственности и

принадлежит предприятию на правах хозяйственного ведения или оперативного

управления. Государственное предприятие отвечает по обязательствам всем

своим имуществом. Государство и его органы не несут ответственности по

обязательствам государственного предприятия, а последнее не отвечает по

обязательствам государства и его органов.

Мощность предприятия 1603 штук/смену, 32060 штук/месяц.

2. Определение выпуска ассортимента продукции

Норма рационального потребления представляет собой количество той или

иной продукции, необходимой человеку в год. Она неодинакова для различных

видов изделий, половозрастных групп населения, зон проживания,

материального состояния и др. факторов.

При наличии спроса на тот или иной вид продукции норма рационального

потребления может быть использована для определения потребности этого вида

продукции и планирования объемов ее производства.

Норма рационального потребления устанавливается, как правило, экспертным

путем.

Исходные данные на проектирование

Таблица

|Номер |Район |Планируемый |Вид |Численность|Доля |Сменность|

|вариан|расположения|ассортимент |собственности|работающих |технологи|работы |

|та |предприятия |продукции |предприятия |на пр-ии, |ческих | |

| | | | |чел. |рабочих %| |

|9 |Центральный |Пальто муж. |Государствен.|901 |79 |2 |

Район предприятия: Центральный

Вид изделия: мужское пальто

Таблица

|№ |Ассортимент изделий |

|эксперта| |

| |Пальто зимнее |Пальто демисезонное |Полупальто |

| |Изд. |Лет |Норма |Изд. |Лет |Норма |Изд. |Лет |Норма |

|1 |1 |4 |0,25 |1 |2 |0,5 |1 |2 |0,5 |

|2 |1 |3 |0,33 |1 |3 |0,33 |2 |3 |0,67 |

|3 |2 |7 |0,28 |2 |5 |0,4 |1 |3 |0,33 |

|4 |1 |5 |02 |1 |2 |0,5 |1 |3 |0,33 |

|5 |2 |6 |0,33 |2 |3 |0,67 |1 |2 |0,5 |

|6 |1 |4 |0,25 |1 |2 |0,5 |2 |3 |0,67 |

|7 |1 |3 |0,33 |1 |3 |0,33 |1 |3 |0,33 |

|8 |2 |7 |0,28 |2 |5 |0,4 |3 |5 |0,6 |

|9 |1 |5 |0,2 |1 |2 |0,5 |1 |2 |0,5 |

|10 |2 |6 |0,33 |2 |3 |0,67 |2 |3 |0,67 |

|Среднее |1,4 |5 |0,28 |1,4 |2,5 |0,56 |1,7 |27,83 |0,537 |

Заказ на выпуск продукции должен быть расписан детально с учетом

максимально возможных факторов, с учетом сезонности изделий, назначения,

применяемых материалов.

Используя в соответствии с вариантом исходную информацию, характеризующую

предприятие и процентное соотношение изделий в ассортименте, можно

рассчитать выпуск изделий в заказом.

Пальто зимнее

Модель А – 25%, Та=3,35 ч

Модель Б – 35%, Тб=3,93 ч

Модель В – 40%, Тв=4,32 ч

Тср.взв. = 3,35*0,25+3,93*0,35+4,32*0,4=3,941 ч

Пальто демисезонное

Модель А – 45%, Та=2,86 ч

Модель Б – 15%, Тб=3,17 ч

Модель В – 40%, Тв=3,42 ч

Т ср.взв. = 2,86*0,45+3,17*0,15+3,42*0,4=3,1305 ч

Полупальто

Модель А – 20%, Та=2,14 ч

Модель Б – 40%, Тб=2,35 ч

Модель В – 40%, Тв=2,54 ч

Т ср.взв. =2,14*0,2+2,35*0,4+2,54*0,4=2,384 ч

Т ср.взв. = (3,941+3,1305+2,384)/3=3,152 ч

Р год =2004*901/3,152=572843,9 штук

Выпуск изделий каждого вида в год определяется исходя из фонда

рабочего времени в расчете на одного рабочего, сменности предприятия и

технологической трудоемкости изделия.

Пальто зимнее

Модель А – 572843,9*25%=143210,97 шт.

Модель Б – 572843,9*35%=200495,36 шт.

Модель В – 572843,9*40%=229137,56 шт.

Пальто демисезонное

Модель А – 572843,9*45%=257779,75 шт.

Модель Б – 572843,9*15%=85926,59 шт.

Модель В – 572843,9*40%=229137,56 шт.

Полупальто

Модель А – 572843,9*20%=114568,78 шт.

Модель А – 572843,9*40%=229137,56 шт.

Модель А – 572843,9*40%=229137,56 шт.

3. Расчет производственной программы швейного предприятия

В задании указана доля технологических рабочих в общей численности

работающих:

Nтех.раб.,прп=901*0,79=712 чел.

В этой численности технологических рабочих учитываются и рабочие

подготовительно-раскройного производства предприятия, доля которых

составляет 15%:

Nтех.раб.=712*0,85=605 чел.

Производственная программа на месяц

Таблица

|Цех, поток, |Ассортимент |Кол-во |Фонд раб. |Трудоемк|Выпуск в|Выпуск в|

|вид изделия | |раб. |времени, |ость |смену |месяц |

| | | |час | | | |

|Цех 1 |Пальто зимнее |200 |2004 |3,941 |406 |8120 |

|Цех 2 |Пальто деми |202 |2004 |3,1305 |516 |10320 |

|Цех 3 |Полупальто |203 |2004 |2,384 |681 |13620 |

|Итого: | |605 | | |1603 |32060 |

3. ПЛАНИРОВАНИЕ РАБОТАЮЩИХ ПО КАТЕГОРИЯМ И РАСЧЕТ ИХ

ФОНДА ОПЛАТЫ ТРУДА

3.1. Планирование численности работников

Исходные данные:

Численность рабочих-сдельщиков (Таблица ).

Примерное процентное соотношение рабочих по разрядам в зависимости от

ассортимента изделий (Таблица ).

Таблица

|Ассортимент продукции |Процентное соотношение рабочих по разрядам |

| |2 |3 |4 |5 |

|Пальто мужское |15 |35 |30 |20 |

Расчет технологических рабочих

Таблица

|Поток |Разряд |Процент |Численность |Тарифный |Сумма тарифов |

| | | |рабочих на 2 |коэффициент |по разрядам |

| | | |смены | | |

|1 |2 |15 |30 |1,3 |39 |

| |3 |35 |70 |1,69 |118,3 |

| |4 |30 |60 |1,91 |114,6 |

| |5 |20 |40 |2,16 |86,4 |

| | |100 |200 | |358,3 |

| |Общий тарифный коэффициент = 1,79 |

|2 |2 |15 |30 |1,3 |39 |

| |3 |35 |71 |1,69 |119,9 |

| |4 |30 |61 |1,91 |116,5 |

| |5 |20 |40 |2,16 |86,4 |

| | |100 |202 | |361,9 |

| |Общий тарифный коэффициент = 1,79 |

|3 |2 |15 |30 |1,3 |39 |

| |3 |35 |71 |1,69 |119,9 |

| |4 |30 |61 |1,91 |116,5 |

| |5 |20 |41 |2,16 |88,6 |

| | |100 |203 | |364 |

| |Общий тарифный коэффициент = 1,79 |

|Средний тарифный коэффициент = 1,79 |

Расчет вспомогательных рабочих

|Специальность |Численность |Разряд |Тарифный |Сумма тарифов по|

| | | |коэффициент |разрядам |

|Запускальщица |1 |3 |1,69 |1,69 |

|Контролер |1 |4 |1,91 |1,91 |

| |1 |5 |2,16 |2,16 |

| |2 | | |2,035 |

|Подносчицы |3 |2 |1,3 |3,9 |

|Инструктор |1 |5 |2,16 |2,16 |

|Итого: |7 | |Средний разряд |1,4 |

Расчет резервных рабочих

|Поток |Кол-во человек в потоке |Кол-во резервных раб. |

|1 |200 |12 |

|2 |202 |12 |

|3 |203 |12 |

|Итого: | |36 |

Расчет отдела главного механика

|Специальность |Численность |

|Главный механик |1 |

|Слесарь-теплотехник |1 |

|Электрик |3 |

|Спецмеханик |3 |

|Механик универсальный |13 |

|Итого: |21 |

Расчет руководителей

|Специальность |Численность |

|1. Высшее звено |1 |

|Директор | |

|Коммерческий директор |1 |

|Главный инженер |1 |

|Главный бухгалтер |1 |

|Начальник ОТК |1 |

|Начальник гр.об. |1 |

|Итого: |6 |

| | |

|2. Среднее звено | |

|Начальник цеха |1 |

| | |

|4. Низшее звено | |

|Мастер |3 |

|Старший мастер |1 |

|Итого: |4 |

| | |

|Специалисты | |

|Технолог |3 |

| | |

|Служащие | |

|Кассир |1 |

|Бухгалтер |2 |

|Итого: |3 |

|ВСЕГО: |17 |

Промышленно-производственный персонал

ППП = 605 + 7 + 36 + 21 + 17 = 686 чел.

3.2. Расчет фонда оплаты труда (на один поток)

ФЗП сд. = Ст.дн.1р.*Кср.сд.*Чсд.*(1+Кз/пл)

ФЗП сд. = 4,17*8*1,79*200*(1+0,05) = 12540,02 руб.

ФЗП повр. = Ст.дн.1р.*Кср.повр.*Чповр.

ФЗП повр. = 4,17*8*1,5*4 = 200,16 руб.

ФЗП обсл. = Ст.дн.1р.*Кср.обсл.*Чобсл.

ФЗП обсл. = 4,17*8*1,8*3 = 180,14 руб.

ФЗП рез. = Ст.дн.1р.*Кср.рез.*Чрез.

ФЗП рез. = 4,17*8*3,76*3 = 376,32 руб.

ФЗП 1 потока = 13296,64 руб./см.

Выпуск в смену – 406 ед.

На единицу – 32 руб. 75 коп.

3.3. Технико-экономические показатели по труду

1) технологические рабочие:

Таблица

|Ассортимент продукции |Процентное соотношение рабочих по разрядам |

| |2 |3 |4 |5 |

|Пальто мужское |15 |35 |30 |20 |

|Численность |90 |212 |182 |121 |

|Итого: |605 чел. |

Средний тарифный коэффициент = 1,79

Средняя заработная плата = 1254 руб.

2) вспомогательные рабочие

Количество: 7 чел.

Средний разряд = 1,4

Средняя заработная плата = 1000 руб.

3) отдел главного механика – 21 чел.

4) руководители – 17 чел.

Промышленно-производственный персонал – 686 чел.

ПЛАНИРОВАНИЕ ПРОИЗВОДИТЕЛЬНОСТИ ТРУДА ПО ФАКТОРАМ

Исходные данные

Таблица

|Показатели |Ед.изм. |Вариант 9 |

|1. Изм.трудоемкости в |% |- 1,4 |

|плановом периоде | | |

|2. Рост производительности |% |55 |

|заменяемого оборудования в | | |

|потоке в плановом периоде (| | |

|П) | | |

|3. Средний коэффициент |- |1,2 |

|выполнения норм в отчетном | | |

|периоде | | |

|4. Срок действия |месяц |2 |

|мероприятия в плановом | | |

|периоде (N) | | |

|5. Доля рабочих-сдельщиков,|% |12 |

|работающих на новом | | |

|оборудовании (d сд.) | | |

|6. Изменение объема |% |1,5 |

|производства ( V) | | |

Т отч. = 3,152 час., Т пл. = 3,108 час.

Расчет относительной экономии численности работников осуществляется:

- по группе факторов повышения технического уровня производства

а) в результате влияния любого фактора, связанного с изменением

трудоемкости продукции:

Эч= (Т отч. – Т пл.)*Vпл.*N = (3,152-3,108)*572843,9*2/(12*2004*1,2) = 1,75

чел.

б) при замене действующего оборудования новым, более производительным,

расчет относительной экономии численности работающих осуществляется по

следующей зависимости:

Эч об = (1- П/(100+ П)) * ч*d сд.*d сд.об./10000 =

= (1-55/(100+55))*686*88*12/1000 = 47 чел.

d сд. = 605/686=0,88; d сд.об. = 82 чел.

Доля прироста объема выпуска продукции за счет роста ПТ:

Vпт = (1- V/ Ч)*100 = (1-1,5/7,11)*100 = 78,90%

Ч = Эч+Эч об. = 1,75+47=48,75; Ч/Ч=48,75/686*100=7,11%

Рост производительности труда:

РПТ = ПТ пл. / ПТ отч. * 100 – 100 = - 1,4

5. ОПРЕДЕЛЕНИЕ «ЗАПАСА» ФИНАНСОВОЙ ПРОЧНОСТИ

ПРЕДПРИЯТИЯ

С учетом уплаты налога необходимо оценить способно ли предприятие

приносить удовлетворительную прибыль, т.е. следует определить сколько

средств надо вкладывать в активы предприятия, чтобы получать доход.

С этой целью прежде всего необходимо определить порог рентабельности -

суммы, которой хватает на покрытие постоянных затрат.

Величина затрат определяется на основе калькуляции, либо по смете

затрат (Таблица ).

Величина постоянных и переменных затрат

Таблица

|Постоянные затраты |Сумма, руб.|Переменные затраты |Сумма, руб. |

|1. Заработная плата |1470288,40 |1. Затраты на материалы |5663816,93 |

|управленческого персонала | | | |

|2. Амортизация |171773,31 |2. Затраты на топливо и |1408420,59 |

|оборудования, здания | |электроэнергию | |

|Административные расходы |29405,77 |3. Заработная плата |1622083,68 |

|(2-3% от ФОТ пред.) | |сдельных рабочих | |

|4. Расходы на реализацию |584900,15 | | |

|продукции, включая рекламу | | | |

|(5% от с/с) | | | |

|Итого: |2256367,63 |Итого: |8694321,20 |

|5. Прочие затраты (10% от |225636,76 |4. Прочие затраты (10% от|869432,12 |

|суммы предыдущих затрат) | |суммы предыдущих затрат) | |

|Всего: |2482004,39 |Всего: |9563753,32 |

ФОТ упр. = РСЭО + ФОТ цех. + ФОТ предпр. + ФОТ внепр.= 36,09 + 39,63 +

102,28 + 3,07 = 181,07 руб. на 1 единицу.

На 8120 ед. = 181,07*8120 = 1470288,40 руб.

|Показатель |Сумма, тыс.руб. |Доля к выручке от |

| | |реализации |

|Выручка от реализации |14505568,00 |1,00 |

|переменные затраты |9563753,32 |0,67 |

|результаты от реализации после возмещения | | |

|переменных затрат |4941814,68 |0,33 |

|постоянные затраты |2482004,39 |0,27 |

|прибыль |237961,66 |0,73 |

Выручка от реализации определяется по зависимости:

ВР = Цопт. * V = 1786,40*8120 = 14505568 руб.

Порог рентабельности = постоянные затраты : результат от реализации

после возмещения переменных затрат в относительном выражении =

2482004,39:0,33 = 7521225,42 руб.

Затем следует определить какому количеству производимой продукции при

данных ценах реализации соответствует порог рентабельности.

Это будет пороговой (критическое) значение объема производства, ниже

которого предприятию невыгодно изготавливать продукцию:

Пороговое количество продукции = Порог рентабельности : Цена

реализации = 7521225,42 : 1786,40 = 4210 ед.

Пройдя порог рентабельности предприятие имеет дополнительный

результат от реализации после возмещения переменных затрат, дополнительную

предельную прибыль.

Прибыль = (Vпл. – Vрасч.при 0 рент.)*Реализ.ост./Vпл. = (8120-4210)*

4941814,68 : 8120 = 2379617,66 руб.

Запас финансовой прочности = Выручка от реализации – Порог

рентабельности = 14505568 - 7521225,42 = 6984342,58 рублей.

Запас финансовой прочности показывает, что снижение выручки на

6984342,58 рублей способно выдержать предприятие без серьезной угрозы для

своего финансового положения.

6. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОИЗВОДСТВА

1. Мощность 32060 ед./месяц, 1603 ед./смена, 1 поток в месяц – 8120 ед.

2. Количество работающих – 901 чел., 1 поток – 200 чел.

Количество технологических рабочих + ПРП = 712 чел.

3. Средний тарифный коэффициент сдельщиков = 1,79

4. Средняя зарплата сдельщиков = 1257 рублей

5. Стоимость пошива 1 единицы = 32,75 коп.

6. Себестоимость 1 ед. = 1440,64 руб.

7. Оптовая цена 1 ед. = 1786,40 руб.

8. Затраты на 1 рубль реализации = 0,80 руб.

9. Пороговое количество продукции = 4210 ед.

10. Порог рентабельности = 7521225,42 руб.

11. Выручка от реализации 14505568 руб.

12. Прибыль = 2379617,66 руб.

13. Постоянные затраты = 2482004,39 руб.

14. Переменные затраты = 9563753,32 руб.

15. Запас финансовой прочности 6984342,58 руб.

ВЫВОДЫ

По результатам расчетов можно сделать вывод, что проектируемое

предприятие достаточно рентабельно, имеет запасом финансовой прочности

6984342,58 рублей.

Прибыль предприятия составляет 2379617,66 рублей.

Затраты на 1 рубль реализованной продукции составляет 0,80 рубля.

ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ ПРОИЗВОДСТВА

1. Мощность 32060 ед./месяц, 1603 ед./смена, 1 поток в месяц – 8120 ед.

2. Количество работающих – 901 чел., 1 поток – 200 чел.

Количество технологических рабочих + ПРП = 712 чел.

3. Средний тарифный коэффициент сдельщиков = 1,79

4. Средняя зарплата сдельщиков = 1257 рублей

5. Стоимость пошива 1 единицы = 32,75 коп.

6. Себестоимость 1 ед. = 1440,64 руб.

7. Оптовая цена 1 ед. = 1786,40 руб.

8. Затраты на 1 рубль реализации = 0,80 руб.

9. Пороговое количество продукции = 4210 ед.

10. Порог рентабельности = 7521225,42 руб.

11. Выручка от реализации 14505568 руб.

12. Прибыль = 2379617,66 руб.

13. Постоянные затраты = 2482004,39 руб.

14. Переменные затраты = 9563753,32 руб.

15. Запас финансовой прочности 6984342,58 руб.

СОДЕРЖАНИЕ

Введение

Бизнес план

1. Структура бизнес-плана. Краткое описание разделов

2. Планирование производственной программы предприятия

3. Выбор организационно-правовой формы предприятия и его

мощности

Определение выпуска продукции в ассортименте

Расчет производственной программы предприятия

Планирование численности работников по категориям и расчет

фонда оплаты их труда

1. Планирование численности работников

2. Расчет фонда оплаты труда

3. Технико-экономические показатели по труду

4. Планирование издержек производства (себестоимости)

1. Расчет сметы затрат на швейное производство

2. Расчет калькуляции

5. Определение «запаса» финансовой прочности предприятия

6. Технико-экономические показатели производства

7. Выводы

Список литературы

| | | | |КУРСОВАЯ РАБОТА |

| | | | | |

| | | | | |

|Из|Ли|№ док. |Подпис|Дата|Организация и |Лит. |Масса|Масштаб |

|м |ст| |ь | |планирование швейного | | | |

| | | | | |производства | | | |

|Разраб|Парфено| | | | |У| | | |

|отал |в | | | | | | | | |

|Утверд|Куронен| | | | | | | | |

|ил |Г. | | | | | | | | |

|Провер|Куронен| | | | | | | | |

|ил |Г. | | | | | | | | |

| | | | | | Лист |Листов |

| | | | | |МГУДТ |

|ГР-ВШ-941 | | |

| | | |

ВВЕДЕНИЕ

В современной России переход к рыночной экономике потребовал от

руководителей производства достаточно основательно заняться

исследованием рынка сбыта производимой продукции, в связи с чем

наступающие рыночные отношения вызвали повышенный интерес к планированию

и организации производства, что особенно важно в условиях конкурентной

среды.

Планирование производства предусматривает производственно-

технические, коммерческие, финансовые, учетные, административные

операции.

Основными целями планирования являются:

. снижение издержек производства;

. повышение конкурентоспособности производимой продукции;

. выбор варианта наиболее эффективного вложения капитала;

. обеспечения долговременных конкурентных преимуществ.

Внутрипроизводственное планирование включает в себя:

. технико-экономическое планирование (создание бизнес-плана);

. технологическое планирование (баланс производственных мощностей,

затраты, ассортимент, перспективы роста);

. оперативное планирование (производственная программа).

В данной курсовой работе будут рассмотрены вопросы плани-рования

производства на швейном предприятии.

1. Структура бизнес-плана. Краткое описание разделов

Бизнес-план – внутрипроизводственный документ, представляющий основные

аспекты разрабатываемого предприятия, средство анализа коммерческого

проекта на его реалистичность и эффективность.

1. Цель

Проект принесет прибыль 20 коп. от реализации каждого рубля.

2. Ассортимент продукции

Предприятие будет производить пальто мужское: зимнее, демисезонное,

полупальто, из драпа прямого силуэта, однобортное, с втачным рукавом и

поясом. Зимнее пальто на меховой подстежке из искусственного меха. Воротник

отложной. Верхний воротник из натурального меха. Цвет материала темный,

насыщенный.

3. Рынок сбыта

Продукция будет реализовываться оптом со склада и в собственном

магазине в розницу.

4. Информация о конкурентах

Фабрика «Сокол»: большая мощность, достаточно высокое качество, но

неудобное место расположение, далеко от центра Москвы.

Остальные фабрики в г. Москве не имеют достаточной мощности для

крупнооптовой торговли.

5. Стратегия маркетинга

Реализация со склада по оптовой цене с наценкой на себестоимость 24%;

реализация в магазине с наценкой на себестоимость 40%.

Стимулирование продаж: менеджеры получают 3% от суммы продаж.

Реклама 5% от себестоимости продукции.

6. План производства

Планируется организовать 3 потока по пошиву пальто зимнего,

демисезонного и полупальто.

Контроль качества осуществляется внутри потоков и в конце процесса в

цехе ВТО.

Хранение готовой продукции осуществляется на складе с помощью

конвейеров с программным управлением.

Выпуск в месяц: пальто зимнее – 8120 ед.

пальто деми - 10320 ед.

полупальто - 13620 ед.

Итого выпуск: - 32060 ед.

Издержки производства составили - 1440,64 руб. на ед. продукции.

7. Организационный план

Для бесперебойной работы производства необходимо:

1) численность работающих на предприятии – 901 чел.

количество технологических рабочих в потоках – 605 чел.

количество рабочих ПРП – 296 чел.

Все работники привлекаются на постоянную работу.

2) загрузка работой, сырьем в соответствии с нормами запаса сырья и

незавершенного производства; своевременное комплектование и наладка

оборудования цехов производства;

3) сдача на слад готовой продукции с первого предъявления;

4) отгрузка со склада готовой продукции при предъявлении документа об

оплате.

8. Юридический план

Организационно-правовая форма предприятия: государственное

предприятие.

9. Оценка и прогнозирование рисков

Запас финансовой прочности проектируемого предприятия показал, что

предприятие способно выдержать снижение выручки на 6984342,58 рублей без

серьезной угрозы для своего финансового положения.

10. Финансовый план

Таблица

|Постоянные затраты |Сумма, руб.|Переменные затраты |Сумма, руб. |

|1 |2 |3 |4 |

|1. Заработная плата |1470288,40 |1. Затраты на материалы |5663816,93 |

|управленческого персонала | | | |

|2. Амортизация |171773,31 |2. Затраты на топливо и |1408420,59 |

|оборудования, здания | |электроэнергию | |

Продолжение таблицы

|1 |2 |3 |4 |

|Административные расходы |29405,77 |3. Заработная плата |1622083,68 |

|(2-3% от ФОТ пред.) | |сдельных рабочих | |

|4. Расходы на реализацию |584900,15 | | |

|продукции, включая рекламу | | | |

|(5% от с/с) | | | |

|Итого: |2256367,63 |Итого: |8694321,20 |

|5. Прочие затраты (10% от |225636,76 |4. Прочие затраты (10% от|869432,12 |

|суммы предыдущих затрат) | |суммы предыдущих затрат) | |

|Всего: |2482004,39 |Всего: |9563753,32 |

|Выручка от реализации |14505568 |Пороговое количество |4210 |

| | |продукции | |

|Прибыль |2379617,66 |Запас финансовой |6984342,58 |

| | |прочности | |

|Порог рентабельности |7521225,42 | | |

11. Стратегия финансирования

Денежные средства для представленного проекта выделяются из прибыли

предприятия.

Время возврата вложенных средств и получения дохода через 10 дней после

начала производства.