 |
 |
 |
|
|||||||||
|
 | |||||||||||
|
 |
||||||||
|
МЕНЮ
|
БОЛЬШАЯ ЛЕНИНГРАДСКАЯ БИБЛИОТЕКА - РЕФЕРАТЫ - Коммерческие банки дореволюционной РоссииКоммерческие банки дореволюционной РоссииСодержание: Введение. 3 Введение. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем мире, имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально высокую роль. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой авторитет и назначение, что в настоящее время необходимость восстановления их подлинной рои не звучит с должной убедительностью. Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков - это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела. Вопрос о том, что такое банк, не вялятся таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" - скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции) а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения. Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. В своей работе я попробую проследить развитие банковского дела в I. История становления банковского дела в России. 1.1 Зарождение денежного обращения на Руси. Регулярные и относительно устойчивые товарно-денежные отношения в Первые деньги появились здесь на несколько веков раньше, чем Киевское
государство. Закономерно, что это были иностранные монеты. Так, в V-VII вв.
при крупных торговых сделках с другими народностями славянские племена
использовали римские денарии, персидские драхмы, арабские дирхемы, другие
денежные знаки соседей. При расчетах они принимались на вес, как серебро,
независимо от номинальной стоимости. Поскольку серебряные монеты обладали
большой покупательной способностью, чтобы рассчитаться при покупке дешевого
товара, их приходилось делить (рубить) на две или четыре части. Такие
половинки и четвертинки часто находят в кладах, спрятанных в Х-ХI вв. Древнейшие русские золотые и серебряные монеты были выпущены в
обращение великими князьями Владимиром, Святославом, Ярославом в IХ-Х вв. На местных торжках наиболее ходовыми товарами выступали: рожь, овес, домашняя птица, яйца, рыба, мясо свежее и солонина, дичь, мед, летом и осенью вои, ягоды, орехи и другие продукты, а также кустарные изделия из металла, дерева, кожи, тканей, глины. Чаще всего происходил прямой продуктообмен. Однако возможны были и акты купли-продажи за шкурки куницы, белки, других зверей, а также за половинку или четверть дирхемы или драхмы, поскольку сумма сделки на торжках как правило была ниже стоимости целой серебряной монеты. Шкурки куницы, белки, других зверей принимались также при сборе налогов. Пережив в ХI в. пик своего расцвета, Киевская Русь под непомерной
тяжестью постоянных войн и междоусобиц удельных князей стала медленно
увядать. В хозяйственной сфере это выражалось в сокращении торговых связей
с соседними государствами и объемов внутреннего товарооборота. В период ордынского ига развитие рыночных отношений, хотя и медленно,
но продолжалось. На территории северо-восточных славянских земель стали
обращаться татарские монеты: дирхемы, тенги. В качестве “своих” денег
оставались серебряные слитки – гривны. Характерно, что в ХIII в. татары
собирали дань на завоеванных славянских землях чаще всего в размере
полугривны с сохи, а “в сохе числиша два мужи работники”. Видимо, такой
слиток, представлявший собой кусок серебра, равный половине разрубленной на
две части “большой гривны”, получил в торговой практике название рулевой Проверив свои силы в Куликовской битве, Дмитрий Донской первым
возобновил самостоятельную чеканку серебряной деньги (от татарского слова
тенга). Его примеру последовали многие русские князья. Выпуском денег
практически занимались специальные ремесленники – “серебряники” или “ливцы” Более умеренные аппетиты отмечены в Новгороде. Там только в начале ХV
в. на внутреннем рынке перешли от меховых к серебряным деньгам. Во внешней
торговле использовались иностранные монеты. Порча денег не успела так
распространиться, как в Москве. Среди новгородцев удельный вес людей,
торговые интересы которых опирались на устойчивость денежной системы, был
значительно выше. В 1447 г. они взбунтовались и потребовали навести
порядок: остановить обесценивание монет. Главный их ливец был казнен. Незадолго до смерти Василия III усилились гонения на
фальшивомонетчиков. В сентябре 1533 г. в Москву из разных городов привезли
серебряников, уличенных в порче денег, и публично их казнили: “лили олово в
рот и руки секли”. А еще через два года Елена Глинская, правившая страной
от имени малолетнего Ивана IV, провела денежную реформу. Старые серебряные
монетки-деньги были изъяты из обращения со ссылкой, что среди них много
поддельных и резаных. Новые чеканили из расчета 48 золотников серебра на Облегчение мелкой монеты означало также, что денежная система в
большей степени стала ориентироваться на условия местной торговли, с учетом
того, что цены на основную массу товаров выражались в деньгах или копейках. Наемный труд также оценивался в копейках. По данным В. Ключевского, В первые два года рынок соблюдал установленные правила игры. Но
терпения хватило не надолго. С осени 1658 г. рыночная цена медных денег
быстро покатилась вниз. Через пять лет за один серебряный рубль требовали Среди причин, вызвавших такой поворот дела, С. Соловьев особо выделяет
появление множества воровских (фальшивых) медных денег: “Стали
присматривать за денежными мастерами, серебряниками и увидали, что люди
эти, жившие прежде небогато, при медных деньгах поставили себе дворы
каменные и деревянные, платье себе и женам поделали по боярскому обычаю, в
рядах всякие товары, сосуды серебряные, съестные припасы начали покупать
дорогою ценою, не жалея денег. Причины такого быстрого обогащения
объяснились, когда у них стали вынимать воровские деньги и чеканы. В 1662 г. вспыхнул “медный” бунт, который был жестоко подавлен, зачинщики – казнены. Однако крестьяне отказывались продавать свои продукты за медные копейки. Офицеры и солдаты также требовали серебро. Вскоре был издан указ, отменяющий полностью обесценившиеся деньги. Дефицит государственных финансов постоянно ощущался в российском
государстве. Но в начале ХVIII в. драматизм острой нехватки денег превзошел
все пределы. Если в 1680 г. общие расходы государственной казны составляли Проблемы увеличения источников финансирования долголетней войны со Петр практически решил вопрос о широкомасштабном внедрении медных монет в денежное обращение в России. По номинальной ценности они составляли одну десятую всех наличных денег и предназначались в основном для местных рынков торжков. Массовая чеканка неполновесных медных и серебряных монет на несколько миллионов рублей увеличила доходы казны, вызывая в тоже время довольно быстрый рост цен. Так, рыночная цена пуда меди колебалась между 5-8 рублями. Из него чеканили медных монет сначала на 12 руб., затем – на 20 и даже 40 руб. Что касается серебряных монет, то их порча осуществлялась тремя способами: снижением веса при сохранении номинальной ценности; снижением качества серебра, из которого чеканили монеты, путем подмешивания к нему меди и других добавок. Так, рубли, полтинники, гривенники чеканили из серебра 70-й пробы, червонцы – из золота 75-й пробы. Третий способ – замена ранее выпускавшихся серебряных монет медными. В середине ХVIII в. дочь Петра, Елизавета, одобрила предложение графа Так, относительно благополучно закончился начальный этап формирования национального рынка и становления денежной системы в России. 1.2 Становление банковского дела в России. Российские ученые отмечают своеобразие и характерное отличие
зарождения и развития банковского дела. “Банковская политика России издавна
существенно отличается от таковой же политики в Западной Европе. Там банки
с самого начала находились в частных руках, будучи созданы частной
инициативой и на частные капиталы”. Там, отмечает в своих лекциях проф. С.- Проф. Л.Н. Яснопольский в первом томе “Банковской энциклопедии”, вышедшей перед первой мировой войной в Киеве, пишет: “Первым и самым
характерным отличием в истории наших банковских учреждений вообще и
коммерческих в частности является то, что зародились они и в течении более
столетия, сохранились в форме казенных учреждений: частный капитал и
частный почин не могли создать банковской формы кредитного посредничества
вплоть до падения крепостного права, и если существовали зародыши
банкирской профессии, то они недалеки были от простого ростовщичиства”. Первый известный нам законодательный документ, связанный с появлением
в России банковского дела, это Указ императрицы Анны Иоановны от 28 февраля Только четверть века спустя в царствование Елизаветы Петровны учреждаются правительством первые российские банки. Медленные темпы становления банковского дела в России объясняются неподготовленностью страны для широкого развития кредита: сельское хозяйство велось экстенсивным методом с помощью дарового труда, крайне слабо были развиты торговля и промышленность. В 1754 г. учреждается два банка: сословный для дворянства “Дворянский” и для купечества (также сословный) “коммерческий”. “Дворянский банк” (с капиталом 750 тыс. руб.) производил выдачу ссуд
дворянам из расчета 6% годовых под залог населенных имений. Ссуды
выдавались сроком на один год, причем рассрочка платежа не могла быть
продолжена более чем на три года “после чего имение неисправного должника,-
предписывалось в Указе от 1754 г. о создании банка,- должно продавать
аукционным обыкновением”. Для тех дворян, которые были не в состоянии
представить в залог населенное имение, ссуда давалась за поручительством Целью “Коммерческого банка” (капитал 500 тыс. руб.) была выдача торговавшему в петербургском порту купечеству краткосрочных ссуд под 6% годовых под залог товаров, золота и серебра, а также под свидетельства или аттестаты магистров, выполнявших функцию поручительства, а в последствии и под векселя. Запасы “Коммерческого банка” также были быстро истощены, поскольку кредит именитому купечеству оказывался даже без наведения справок о его кредитоспособности. Отсрочки превращали краткосрочные ссуды в долгосрочные и ссуды оставались по большей части в руках первых заемщиков. В 1762 г. Указом Петра III оба банка были закрыты: “Учрежденные для дворянства и купечества здесь в Москве банки имели служить для вспоможения всему обществу:; но Нам известно, что следствие весьма мало способствовало намерению, и банковские деньги оставались по большей частью в одних руках, в кои розданы с самого начала: сего ради повелеваем: в розданных в заем деньгах больше отсрочек не делать и все оныя неотложно собрать”. Наряду с созданием земельного и коммерческого банков правительство Через два года после прекращения деятельности двух первых российских
банков в соответствии с Указом Екатерины от 21 июня 1764 г. были созданы
два “портовых коммерческих банка” - в С.-Петербурге и Астрахани. Банки
создавались для содействия развитию российской внешней торговли как со
странами Европы (Столичный банк), так и азиатскими (астраханский банк). Астраханский банк находился в ведении губернатора, который “сам
выбирал из надежных офицеров достойного директора с потребным числом
служителей”. Но и этим двум банкам не суждена была долгая жизнь. Банк в В 1762 г. на правительственном уровне было принято решение о создании
в России эмиссионного банка с правом выпуска билетов на 5 млн. руб. В 1786 г. петербургский и московский ассигнационные банки были объединены в один Государственный ассигнационный банк, получивший право выпускать ассигнации на 100 млн. рублей. Ассигнационному банку было разрешено производить на свои билеты учет векселей, выписывать из зарубежных стран золото и серебро, закупать внутри страны медь с целью экспорта, завести в Петербурге Монетный двор и чеканить там монеты, а также открыть свои отделения в других городах Империи. Екатерина II, как считает проф. Идельсон, решила бороться с ростовщичеством не только карательными мерами, но и организацией кредита. В ее Манифесте от 23 июня 1786 г. говорилось: “для того, чтобы ни казна, ни кто-либо из частных лиц при ссуде денег не взимал больше 5% со ста, и всяк корыстолюбец, изобличенный в гнусной лихве, да накажется лишением всего своего капитала, в лихвенный заем отданного, в пользу приказа общественного призрения”. Этим же Манифестом учреждался Государственный заемный банк, который выдавал дворянам ссуды под залог имений из расчета 8% годовых с погашением в течении 20 лет, города же получали ссуды под залог домов и заводов на срок 22 года из расчета 7%. Заемный банк получил вместе с тем право принимать вклады. Следует упомянуть о появлении в царствование Екатерины II первого частного банка: в 1788 г. в Вологде был учрежден городской банк. При Павле I правительство, подчеркивает В.Р. Идельсон, проводит в
банковском деле политику покравительствования интересам дворянства. В 1797
г. учреждается банк для оказания помощи дворянству “Вспомогательный банк
для дворянства”, получивший название “двадцатипятилетняя энциклопедия”. Для нужд купечества в том же 1797 г. при Государственном ассигнационном банке были открыты учетные конторы: по векселям, товарам и страховая – для принятых под залог товаров. II. Развитие банковской системы России в XIX веке. 2.1 Денежная финансовая система России XIX века. В царствование Александра I система кредитных учреждений подверглась
значительным изменениям. Потребность в краткосрочном кредите была
удовлетворена путем ликвидации учетных контор и учреждением в 1818 г. Интересна разработанная в 1815 г. Гурьевым программа оздоровления банковского дела, два коренных положения которой не соответствовали духу времени. Во-первых, вновь издаваемому Государственному коммерческому банку предполагалось предать акционерную форму “оставив под высочайшим покровительством из Компании акционеров капитал в 40 млн. руб., который должен составиться из акций по 1000 руб. каждая”. Во-вторых, планировалось все кредитные учреждения изъять из под власти
министра финансов, сосредоточив надзор за ними в независимом от финансового
ведомства учреждении, отчеты которого должны стать гласными. Эти идеи
финансового плана Гурьева были заимствованы последним у него незадолго до
того низвергнутого противника – Сперанского. В возможности их реализации в
то время сомневается большинство исследователей банковского дела в России. Что касается независимости кредитных учреждений от министра финансов,
то эта идея была реализована в образовании “Совета государственных
кредитных установлений”, который контролировал деятельность всех казенных
кредитных учреждений. Совет состоял из министра финансов, Председателя Капитал Государственного коммерческого бака вместо предполагавшихся 50 млн. руб. составил при его открытии всего 17 млн. руб. Банку было предоставлено право: “1) принимать вклады на хранение в слитках серебра и золота, взимая ?% за хранение в течении 6-ти месяцев; 2) принимать трансферты денежных вкладов по примеру Гамбургского и Амстердамского жиро- банков; 3) совершать операцию приема вкладов до восстребования;4) производить учет под векселя и 5) под товары”. Существенным дополнением к образованию Банка было открытие его
филиалов на местах: в период с 1818 по 1821 гг. были созданы его конторы в Основной пассивной операцией Коммерческого банка был прием вкладов, по которым уплачивалось 5% годовых. Процент этот до 1830 г. не изменился, не сообразовался и со сроком, на который принимались вклады. Вклады принимались независимо от того, можно ли им было находить какое-либо помещение. При отсутствии у Банка значительного количества отделений, накоплявшиеся в огромном количестве вклады некуда было помещать, а проценты по ним ложились бы тяжелым бременем на государственное казначейство, если бы последнее не проводило ежегодные “негласные позаимствования” на нужды своих расстроенных финансов. На залатывание хронического бюджетного дефицита ушло более половины того миллиарда рублей вкладов, который числился на счетах Коммерческого банка к концу 50-х годов. По подсчетам проф. П.П. Мигулина дефицит государственного бюджета в Проф. Л.Н. Яснопольский так охарактеризовал подобную практику: вместо
правильной организации внутреннего государственного кредита – выпуска
долгосрочных государственных займов, государство систематически прибегало к
этой юридически совершенно незаконной, политически явно предосудительной
системе негласных займов из вкладов. Целость и неприкосновенность коих в
свое время гарантирована была в манифесте об учреждении Коммерческого банка Что же касается активных операций (учет векселей, выдача ссуд под
товары), то их развитие наталкивалось на всевозможные затруднения. В.Т. Российские исследователи по-разному оценивают дореформенные банки
страны. Мнение большинства ученых четко изложено И.И. Кауфменом: Это отрицательное мнение о российских дореформенных кредитных учреждениях стало господствующим в литературе по этому вопросу еще с 60-х гг. XIX в., со времени “комиссии по устройству земских (т.е. земельных) банков”, на которую возложена была разработка новой системы кредитных учреждений России. Лишь очень немногие исследователи положительно оценивали деятельность дореформенных банков. К ним относится проф. П.П.Мигулин, который утверждал, что их ликвидация была большой ошибкой. По его мнению, дореформенные банки “следовало децентрализировать и развить в них на широких началах коммерческие операции”. Становление банковского дела в России происходило в условиях
натурального хозяйства, при крепостном праве, крах которого открыл новую и
страницу в истории российских банков, связанную с мощным развитием частной
инициативы во всех областях народного хозяйства. В России появляются
акционерные банки. Первым таким банком стал “С.-Петербургский частный
коммерческий банк”, учрежденный в 1864 г. Печать оригинальности в развитии
банковского дела, когда по словам проф. М.И. Боголепова, “банковский кредит
разнообразных форм часто в невозможных соединениях, был всецело представлен
государственными банками разных наименований. Не в одной России государство
должно было выступить пионером в банковском деле, как и во многих других
областях хозяйственной жизни, например, в области фабрично-заводской
промышленности. Поэтому не в этом лежит печать оригинальности в развитии
российского банковского дела. Оригинально здесь то, что с 1733 г., когда в 2.2 Денежная реформа Канкрина. В 1839 году установившийся к тому времени курс в 3 руб. 60 коп. ассигнациями за серебряный рубль был объявлен постоянным, с принятием серебряного рубля единственной монетной единицей. Решено было заменить ассигнации, по означенному курсу, кредитными знаками, безостановочно разменными на полноценную монету. В виде предварительной меры, в 1840 г., была открыта при коммерческом банки депозитная касса для приема золотой и серебряной монеты и для выдачи вместо ее "депозитных билетов". Это было сделано, с одной стороны, с целью накопления металлического фонда в банке, с другой - чтобы приучить население к кредитным знакам, ходившим наравне с золотом и серебром. Наконец, по манифесту 1843 г. было поступлено к обмену всех ассигнаций и депозитных билетов на кредитные (вместо 596 млн. руб. ассигнациями выдано было владельцам их 170 млн. руб. кредитными билетами или серебром). Для обеспечения размена был образован достаточный металлический фонд в 701/2, млн. руб. С каждым новым выпуском кредитных билетов должен был соответственно возрастать и разменный фонд, составляя не менее одной трети номинальной суммы выпущенных в обращение кредитных билетов. В 1840-х годах это правило строго соблюдалось; еще в 1849 г., при выпущенных в обращение кредитных билетах на 300 млн. руб., металлический фонд равнялся 115 млн. руб. Эмиссионная операция осталась, однако, по- прежнему всецело в руках казны, а не была предоставлена самостоятельному, независимому от Министерства финансов эмиссионному банку. Вследствие этого, при обычной нужде государственного казначейства в деньгах, кредитные билеты скоро испытали судьбу прежних ассигнаций. С 1853 г. правительство начинает пользоваться выпусками кредитных билетов для так называемого усиления средств государственного казначейства, не соображаясь с звонкою наличностью. Количество билетов в 1856 г. доходит уже до 509 млн. руб., а в конце 1857 г. - до 735 млн. руб., при разменном фонде в 1411/2 млн. руб. В виду недостаточности металлического фонда, уже в 1854 г. принимаются меры к ограничению размена, который затем, к концу 1856 г., прекращается вовсе. С тех пор кредитные билеты превращаются в бумажные деньги с принудительным курсом. Усиление бумажно-денежного обращения не замедлило вызвать падение курса кредитных билетов. С 1854 по 1861 гг. курс держался большей частью около 91-93 мет. копеек за рубль бумажный. Обратившись, в 50-х годах, к выпускам бумажных денег на военные надобности, правительство обещало изъять эти выпуски из обращения немедленно по окончании войны; в апреле 1858 г. действительно было сожжено на 60 млн. руб. кредитных билетов. Но мира эта ни к чему не привела, так как вскоре затем последовал новый выпуск на сумму Важнейшим делом Канкрина было водворение в стране металлического обращения посредством девальвации ассигнаций и замены их кредитными билетами, разменными на звонкую монету (в 1843 г.). Он настаивал на крайней бережливости в испрашивании и расходовании государственных средств; в 1836 г. образованы были даже особые комитеты для рассмотрения нормальных расходов, которыми и была составлена нормальная роспись. Остановить увеличение государственных расходов в период, переполненный военными действиями, было, однако, невозможно; чрезвычайные потребности постоянно порождали дефициты и новые финансовые затруднения. Чтобы выйти из них, прибегали к обычным приемам - повышению старых налогов, учреждению новых и, наконец, к государственному кредиту. Обращение к внешнему кредиту совершалось с большой осторожностью, выпуск ассигнаций совсем не практиковался; зато усиленно пользовались внутренним кредитом в виде выпуска краткосрочных билетов государственного казначейства (серии, созданные у нас Канкриным) и позаимствований у казенных кредитных учреждений и комиссии погашения долгов. Накануне отставки Канкрина государственный долг равнялся: консолидированный - 862 миллиона рублей (возрос с 1723 г. на 703,5 миллиона рублей), позаимствования у банков комиссии погашения долгов - 489,5 миллиона рублей (увеличились на 41 1,5 миллиона рублей), серии - 102 миллиона рублей, ассигнации - 595,8 миллиона рублей, всего 2049,5 миллиона рублей ассигнациями. С уходом Канкрина дефициты снова начали расти, затруднения в средствах увеличивались, пока, наконец, Крымская война не вызвала финансового кризиса, заставившего опять прибегнуть к выпуску бумажных денег. Важнейшие из отдельных финансовых мероприятий царствования Николая 1: восстановление питейного откупа, установление табачного налога в бандерольной форме и налога на свекловичный сахар, издание покровительственного таможенного тарифа, устройство денежной системы установлением серебряного рубля как основной денежной единицы (1839), переложение государственных доходов и платежей на серебро (1840). 2.3 Реформирование финансовой системы Бунге и Вышнеградским. Намеченные в царствование Александра II важнейшие улучшения финансовой
системы удалось более или менее удачно осуществить только в последующие
царствования. Призванный в мае 1881 г. к должности министра финансов бывший
киевский профессор Н.Х. Бунге старался осуществить следующую программу:
приведение в равновесие доходов с расходами, путем соблюдения самой строгой
и разумной экономии; улучшение податной системы, посредством более
справедливого распределения налогов, соответственно действительной
налогоспособности плательщиков; покровительство всем отраслям народного
производства, в нем нуждающимся; развитие прочного и легко доступного всем
классам общества кредита; улучшение денежной системы, без стеснения
торговли и промышленности. Осенью 1881г. последовало Высочайшее повеление о
соблюдении всеми ведомствами строгой бережливости и о неуклонном исполнении
сметных правил. Все ежегодно повторяющиеся сверхсметные назначения Необходимость покрытия дефицитов, а также чрезвычайные расходы по
погашению временных выпусков кредитных билетов и по возобновившейся с 1881
г. постройке железных дорог, вынуждали приобретать средства путем новых
займов, которых было заключено, с 1881 по 1886 г., на сумму более 600
миллионов рублей. Таким образом Бунге не удалось привести в равновесие
государственный бюджет. Способ сведения росписей при нем ничем не отличался
от прежнего порядка, но сама роспись получила большую полноту и ясность,
вследствие включения в нее. в 1883 г., оборотов по железнодорожному фонду,
в 1885 г. - выкупных платежей и расходов по выкупной операции. Все успешнее Заслуга реформирования податной системы, проведенного Бунге, является тем более высокой, что нужна была особая смелость, и даже самоотверженность, чтобы решиться на отмену налогов в такое время, когда бюджет страдал ежегодными крупными дефицитами. Финансовые мероприятия, направленные на покровительство промышленности, заключались в повышении ставок таможенного тарифа. При современном финансовом и экономическом положении России Бунге видел в таможенных пошлинах не только источник доходов и охрану промышленности, но и средство упрочения денежной единицы, путем возможного улучшения в нашу пользу платежного баланса. Почти ежегодно повышались пошлины по различным предметам ввоза и вывоза; наш таможенный тариф, получивший уже с 1877 г., когда было установлено взимание пошлин золотом, высокопошлинный характер, мало-помалу по многим статьям сделался запретительным. В области развития доступного населению кредита министерство Бунге
осуществило два важных мероприятия - устройство Крестьянского Поземельного
банка (в 1882 г.), целью которого было постановлено содействие крестьянам в
покупке земель, и учреждение (в 1885 г.) дворянского банка, для выдачи ссуд
дворянам на льготных условиях. В области улучшения денежной системы Н.Х. C осени 1884 г. Бунге стал стремиться к увеличению сосредоточенного в
государственном банке запаса золота, посредством передачи ему поступающей в
таможенные платежи звонкой монеты (к 1 января 1895 г. было таким путем
собрано 30 миллионов рублей, к 1886 г. - 74,7 миллионов рублей, к 1887 г. - C именем Н.Х. Бунге связано и начало коренного переворота в
железнодорожной политике. С 1882 г. учреждается казенное управление в В 1887 г. был огромный, небывалый урожай в России и плохой в Европе. Работая над осуществлением этих необходимых условий, Вышнеградский
держался крайней бережливости в ассигновании государственных средств и
добился совершенного устранения сверхсметных кредитов. Усиленно
взыскивались недоимки по отмененному подушному налогу, установлены новые
акцизы на керосин и спички, повышены питейньий, табачный, сахарный акцизы,
гербовый сбор, поземельный и промысловый налоги. Той же цели - установлению
равновесия в бюджете - соответствовали и совершенные Вышнеградским важные
улучшения в кредитной системе и железнодорожном хозяйстве. Воспользовавшись
общим понижением ссудного процента на денежных рынках, он провел конверсию
большей части наших металлических займов, превратив их в 4-процентные и
отсрочив уплату погашения по ним на более долгие сроки. Конверсии Вместе с тем точнее были определены финансовые отношения между казной и частными железнодорожными обществами и произведен выкуп в казну огромной сети железных дорог, по преимуществу убыточных, так как нахождение таких линий в руках частных обществ, мало заинтересованных, в виду государственной гарантии дохода, в улучшении условий эксплуатации и содержавших дорогие центральные управления, причиняло большие расходы казне и служило одним из главных источников бюджетных дефицитов. Благодаря указанным мероприятиям, направленным на увеличение
государственных доходов и на возможное сокращение расходов по двум важным
статьям расходного бюджета, при крайней бережливости по всем прочим,
равновесие между доходами и расходами было, наконец, установлено, и
впервые, после долгого дефицитного периода, наступило прочное превышение
первых над последними: в 1888 г. - на 53,3 миллиона рублей, в 1889 г. - на Вторая цель - установление выгодного торгового баланса - достигалось двумя далеко не безопасными путями: во первых, всевозможным поощрением к усилению хлебного вывоза, для чего правительство воспользовалось, между прочим, правом установления железнодорожных тарифов и чему косвенно способствовало усиленное взыскание недоимок и податей, вынуждавшее крестьян к спешной продаже хлебных запасов; во-вторых, постановлением препятствий к увеличению ввоза. В таможенной политике идеалом Вышнеградского был минимальный ввоз при возможно крупных размерах таможенного дохода, ради чего происходили ежегодные повышения тех или иных тарифных ставок, установлен с 1888 г. (под тем предлогом, что временное улучшение курса рубля ослабило тарифную охрану) общий дополнительный таможенный сбор в размере 20% и произведен общий пересмотр таможенных пошлин, закончившийся изданием нового таможенного тарифа (по европейской торговле) 14 июня 1891 г. , проникнутого строго покровительственным характером. Желаемая цель, благодаря ряду урожайных годов была внешним образом
удачно достигнута. Торговый баланс в нашу пользу, равнявшийся в 1882 - 86
годы в среднем 65,9 миллионов рублей ежегодно, в пятилетие управления Блестящая внешняя финансовая сторона действительности П.А. Истощение запасов хлеба в стране, вызванное как односторонними мероприятиями, клонившимися непосредственно к усилению его вывоза за границу, так и косвенным действием податного гнета, повело к запрещению вывоза хлеба, а соединявшееся с этой мерой опасение за выгодность торгового баланса и целость с таким трудом накопленного золота, заставила прибегнуть к внешнему золотому займу (3%), окончившемуся неудачей. Расход на продовольствие населения поглотил почти все свободные средства казначейства, а расстройство хозяйственного положения разоренных неурожаем местностей увеличило до громадных размеров недоимки и отразилось значительным недобором по всем главнейшим статьям государственных доходов. III. Реформа в конце XIX века. 3.1 Денежная реформа Витте. Преемнику Н.А. Вышнеградского, С.Ю. Витте, предстояло устранить все эти финансовые затруднения и довести до конца разрешение основных задач финансового управления России: восстановление металлического обращения, улучшение кредитной системы, развитие и упорядочение железнодорожного хозяйства. Следуя в этих вопросах приемам Н.А. Вышнеградского, новый министр в
общем направлении финансовой политики во многом приближается к Н.Х. Бунге. В конце 1892 г. одно за другим были проведены повышения налога с пива
на 50%, спичечного налога вдвое, питейного акциза со спирта - с 9 1/4
копеек до 10 копеек, с фруктовых водок - с 6 копеек до 7 копеек, с
нефтяного акциза - на 50%, патентного табачного сбора - на 50% (установлен
также дополнительный табачный акциз), налога с недвижимых имуществ и
дополнительных торгово-промышленных сборов. В 1893 г. установлен
государственный квартирный налог, явившийся первой попыткой обложить, хотя
бы по внешнему признаку, общую совокупность доходов плательщиков и
представляющий собой важное в принципиальном отношении нововведение. В 1 Вместе с этими мерами, направленными на устранение причиненного голодным годом ущерба государственным доходам, С.Ю. Витте должен был заняться и созданными политикой своего предшественника финансовыми затруднениями: развившейся отчасти на почве кредитных и биржевых мероприятий Вышнеградского спекулятивной игрой на курсе кредитного рубля и торговыми осложнениями с Германией, вызванными высокопокровительственным таможенным тарифом 1891 г. Энергично введенная таможенная война повела к взаимным уступкам, заставила Россию отказаться от принципа автономности таможенного тарифа, и закончилась торговыми договорами с Германией и другими государствами. Для борьбы с биржевой спекуляцией был установлен ряд законодательных и административных мероприятий, завершившихся полным успехом и достижением устойчивого курса рубля. В 1894 г. окончилась тринадцатилетнее мирное царствование императора После смерти императора Александра I финансовое управление осталось в
заведовании С.Ю. Витте. В 1895 г. освобожден от налога безмездный переход
сельской собственности к ближайшим родственникам и облегчена уплата
крепостных пошлин по переходу заложенных имений (10 апреля), понижена на Возобновленные С.Ю. Витте конверсии отличались колоссальными размерами и сопровождались почти полным преобразованием наших государственных займов в 4-процентные и унификацией большей части внутреннего долга в тип государственной 4-процентной ренты. Усиленный выкуп железных дорог сосредоточил в руках казны важнейшие магистрали; наиболее важным фактом в этой области является решение правительства соорудить на средства казны великую Сибирскую дорогу и исполнение значительной части этого. Затрата больших средств на это предприятие и необходимость постройки целого ряда крупных новых железнодорожных линий заставили правительство сделать отступление от прежней политики и предоставить сооружение новых дорог наиболее солидным из оставшихся частных железнодорожных обществ. Наиболее важным финансовым событием настоящего царствования является восстановление металлического обращения. Добившись устойчивости курса кредитного рубля, правительство
приступило к тому законодательному шагу, перед которым вынуждены были
остановиться Бунге в Вышвеградсквй: Высочайше утвержденными 8 мая и 6
ноября 1895 г. мнениями Государственного совета дозволено было заключение
сделок на золото и взнос золотой монеты во все правительственные кассы по
курсу (на 1896 г.) 1 рубль золотом равен 1 рубль 50 копеек кредитом. Итоги денежной реформы Витте. В общих чертах денежное обращение России в начале ХХ века выглядело
следующим образом. Монетной единицей служил рубль, содержавший 0,7742 гр. Государственные кредитные банкноты выпускались Государственным банком
в размере, ограниченном потребностями денежного обращения, но непременно
под обеспечение золотом. Металлическое обеспечение устанавливалось в
следующем соотношении: до 600 млн. рублей билеты обеспечивались золотом
наполовину, а сверх этого предела - в соответствии рубль за рубль. Введение золотой валюты укрепило государственные финансы и
стимулировало экономическое развитие. В конце ХIХ века по темпам роста
промышленного производства Россия обгоняла все европейские страны. Этому в
большой степени способствовал широкий приток иностранных инвестиций в
индустрию страны. Только за время министерства С.Ю. Витте (1893-1903 гг.)
их размер достиг колоссального размера - З млрд. рублей золотом. В конце Проведенная в России в 1895-1898 гг. стабилизация рубля послужила
образцом для других государств. Внимательно изучив опыт России, к денежной
реформе приступила Япония. По образцу России провела реформу Австро- До 1914 г. российский рубль стал одной из наиболее устойчивых валют мира. 3.2 Возникновение коммерческих банков. Термин «коммерческий банк» возник на ранних этапах развития
банковского дела, когда банки обуславливали в основном торговлю. Клиентами
банков были торговцы. Постепенно, с развитием промышленного производства
возникли операции по кредитованию производственного цикла. Термин Созданный в 1860 г. Государственный банк положил начало развитию капиталистической кредитной системы. В процессе реформирования банковской сферы Госбанк в новых исторических условиях был призван сыграть ключевую роль. Госбанк возник на развалинах старых казенных кредитных банков в обстановке повышенного спроса на капиталы и кредиты. При его учреждении имелось в виду прежде всего организовать Центральный банк европейского образца, но по русскому варианту: с подчинением министру финансов. Если в европейских странах Центральные банки как эмиссионные организации являлись самостоятельными, независимыми от государства, то в России все было наоборот. Как центральный кредитный орган страны Госбанк выполнял три основные
функции: регулировал денежно-кредитное обращение; содействовал развитию
промышленности и торговли; оказывал поддержку частным учреждениям во время
финансовых затруднений, кризисов в экономике. По новому Уставу 1894 г. Наряду с государственной банковской системой в России существовали частные кредитные учреждения. К ним он относились банки акционерные, общественные и корпоративные. По определению Витте, коммерческие банки в России были банками краткосрочного кредита. Их операциями являлись: учет векселей и других обязательств, ссуды под залоги, покупка и продажа ценных бумаг, прием и выдача вкладов. С. Ю. Витте подробно рассматривал вопрос о границах кредитования и условиях предоставления коммерческими банками ссуд. Он подчеркивал обязательность соответствия актива и пассива банка, прежде всего, в количественном отношении, так как “не все средства банка могут быть розданы в ссуду: необходимо, чтобы известная их часть была свободна и находилась в кассе как для производства дальнейших ссуд, так и на случай такого истребования вкладов, которое не покрывалось бы поступлениями”. То же в отношении сроков ссуд. По его мнению, чем больше в банке вкладов до востребования, тем краткосрочнее должны быть ссуды, чтобы обеспечить возврат кредитов на случай истребования вкладов. Долгосрочный же кредит, считал он, следует предоставлять за счет постоянных средств банка и срочных вкладов. Что касается условий выдачи ссуд, то здесь на первое место ставилась благонадежность заемщика “как в нравственном, так и в и отношении”. Так, принимаемые в залог ценные бумаги должны быть, писал Витте, “безусловно верные (преимущественно государственные, гарантированные правительством, или обеспеченные недвижимостью), товары должны быть из числа неподверженных легкой порче и имеющих обеспеченный сбыт” В отношении банковских операций по покупке и продаже ценных бумаг Витте считал, что средства банка должны затрачиваться лишь “на вполне верные бумаги, которые в случае ну могли бы быть проданы без потери”. Кроме акционерных коммерческих банков, в России функционировали акционерные ипотечные банки. Витте делил их на две группы. К первой группе относились поземельные акционерные банки, которые выдавали кредит под залог сельскохозяйственных имений и выпускали в качестве своих обязательств закладные листы. Ко второй группе автор причислял городские и губернские кредитные общества, которые предоставляли ссуды под городскую недвижимость и выпускали облигации. Уставами ипотечных акционерных банков предусматривалась продажа имений или городских строений неисправных заемщиков по истечении льготных сроков возврата кредита. Городские и губернские общества, предоставляя ссуды под залог земельных участков, активно содействовали городскому и уездному строительству. Довольно большое распространение получили в России с конца ХIX в.
общества взаимного кредита. Исходя из характера ссудных операций, Витте
рассматривал их как разновидность коммерческих банков. Они обслуживали
среднюю и мелкую городскую промышленную и торговую буржуазию,
способствовали развитию предпринимательства. Основывались общества
взаимного кредита на началах товарищества и пользоваться их кредитом могли
лишь участники, но не посторонние лица. В этом автор видел особенность
кредитной деятельности данных банковских учреждений, хотя допускались и
исключения. Источником для выдачи ссуд был оборотный капитал, образуемый из
взносов участников, а также вклады членов общества и посторонних лиц. На началах взаимности учреждались и городские общественные банки долгосрочного кредита, предоставляющие ссуды под залог земельных участков и городских строений. По типу обществ взаимного кредита функционировали в России и
учреждения мелкого кредита. Витте относил к ним ссудо-сберегательные и
кредитные товарищества Ссудо-сберегательные товарищества обслуживали
сельских кустарей, городских ремесленников, а также крестьянство. Кредитные
товарищества обслуживали только крестьянство. Витте подчеркивал, что В своей книге о народном и государственном хозяйстве С. Ю. Витте показал необходимость для подъема экономики не только широкой сети кредитных учреждений, но и многообразия их специализации, считая это обязательным условием нормального функционирования рыночного хозяйства. Отмечая значительные успехи, достигнутые Россией после отмены
крепостного права, С. Ю. Витте в то же время четко осознавал ее отставание
от европейских государств и США и писал об этом с горечью, эмоционально. В годы первого промышленного подъема в Россию направились капиталы из Санкт-Петербургский международный коммерческий банк имел 34 отделения и 24 агентства в России, два отделения за границей – в Париже и Брюсселе. В связи с активизацией России в мировом рынке, расширением торгово-
экономических отношений с европейскими странами в 1871 г. был создан Банк осуществлял следующие операции: выдача ссуд под проценты бумаги;
выдача ссуд под товары; получение платежей по векселям и другим документам;
выдача переводов в Россию; выдача переводов за границу; получение и продажа Русский для внешней торговли банк, осуществляя товаро-ссудные и товаро-
комиссионные операции, в своей коммерческой деятельности обращал особое
внимание на состояние мирового рынка. Помимо специальных газет и журналов
банк получал специальные бюллетени с котировочными данными по всем товарам. С целью содействия развитию внешней торговли России первое отделение банка было открыто в 1871 г. в Лондоне, в одном из главных рынков сбыта российских продуктов. В 1890 г. отделение Русского для внешней торговли банка открылось в Париже как в мировом денежном рынке. Спустя четыре года, в 1894 г. отделение банка появилось в Генуе в связи с активным экспортом пшеницы в Италию. Важную роль в развитии внешней торговли в черноморском регионе играло отделение банка, учрежденное в 1909 г. в Константинополе. Русский для внешней торговли банк помимо общих кредитов, оказываемых экспортным домам, содействовал отечественному экспорту в широкой поставке товаро-ссудных операций (ссуды амбарные и путевые). Одной из особенностей коммерческой деятельности банка являлось сочетание ссудных и комиссионных операций. Сравнительно небольшим по объему операций было участие банка в импортной торговли. Заметим, что экспортная деятельность Русского банка ежегодно
становилась наиболее интенсивной осенью, в период реализации урожая. Именно
в это время к частным банкам (как и к Государственному банку) предъявлялись
большие денежные требования. Периоды хлебных компаний отмечались массовым
экспортом хлеба на заграничные рынки. Что иногда значительно обесценивало
хлеб и вызывало кризисы в мировой торговле. Чтобы правильно, равномерно
снабжать рынки хлебом и удерживать цены на необходимом уровне 3.3 Второе поколение коммерческих банков в России. Осуществлялась новая экономическая политика. Жизнь налаживалась. Вновь
пробуждалась деловая инициатива. Заполнялись прилавки базаров и полки
магазинов. Правда, это не был непрерывный, бесперебойный процесс. Возникали
немалые трудности. Они прежде всего касались роли частного капитала. В декабре 1921 г. ХI Всероссийская конференция РКП(б) постановила В январе 1924 г. ХIII конференция РКП(б) в своей резолюции записала, что «партия неизбежно допускала не только накопление частным капиталом определенных средств путем торговли, но и передачу в его пользование, хотя бы частично, находящихся в ее распоряжении средств». Однако дальше указывалось, что «в этой области росту частного капитала должен быть поставлен предел путем усиления хозяйственной роли кооперации и государственной торговли». В том же году пленум ЦК РКП(б), состоявшийся 31 марта — 1 апреля,
обязал Наркомвнуторг «бороться с льготными формами расчета, представляемыми
государственными органами частному капиталу, и разработать вопрос о
максимальном ограничении на ближайшее время кредитования, как прямого, так
и косвенного, частных лиц и учреждений». Было также признано необходимым Примерно через два месяца ХIII съезд партии указал, что «политика кредитных учреждений должна быть направлена на систематическое усиление позиций государственных и кооперативных организаций в их борьбе на рынке с частным капиталом». Однако в конце апреля 1925г. пленум ЦК РКП(б) предписывает «облегчение существующего налогового обложения и устранение административных предприятий для частной торговли в деревне, дабы правильными и исключительно экономическими мерами включить ее работу в общую товароприводящую цепь советской торговли». Одновременно ХIV конференция РКП(б) отметила в своей резолюции, что О некоторых изменениях в торговой политике, точнее о месте в ней
частного капитала, толковали действительно и не без основания. В одной из
статей того времени говорилось: «1923/24 хозяйственный год (тогда
операционный, хозяйственный год считался с 1 октября по 1 октября.) прошел
под знаком борьбы с частным капиталом... Удельный вес частной торговли за
этот период неуклонно и довольно резко снизился... нажим на частный
капитал... повлек за собой заметное сокращение кредитования частной
клиентуры. Начало истекшего 1924/25 года характеризовалось переменой
государственной политики в сторону, благоприятную для частного капитала». Однако «оттепель» длилась недолго. В последние дни 1925 года ХIV съезд Во всяком случае рыночные отношения сложились и примерно до конца
двадцатых годов росли и ширились. Они требовали банковской поддержки. Первого сентября 1922г. Совет труда и обороны утвердил устав Уставом предусмотрено осуществление, в частности, следующих операций:
выдача долгосрочных кредитов сроком до трех лет, а также предоставление Банк мог производить учет векселей и других обязательств, основанных на торговых сделках и транспортных операциях. Векселя должны иметь две подписи и подлежать оплате не позднее чем через девять месяцев. Допускался и учет соло-векселей, т. е. имеющих одну подпись, но с дополнительным залогом имущества. При отсутствии залога учет подобных документов разрешался лишь «при единогласном в таком случае по становлении правления». Промбанку (как его кратко стали называть) предоставлялось также право покупки и продажи по поручениям и за счет третьих лиц процентных бумаг, акций, приобретения для себя и за свой счет драгоценных металлов, валют, тратт, девизов (платежных средств в иностранной валюте), а также то варов. По уставу банку разрешено участвовать в создании промышленных, транспортных и торговых обществ и товариществ, получать концессии, выдавать гарантийные письма в исправности платежей и выполнении договоров, принимать поручения на управление имуществом и получение доходов и т. д., разрешенные операции были многообразны. Принимаемые в залог товары следовало сложить на банковских складах. По не выплаченным вовремя срочным кредитам заемщик извещается о льготном трехдневном сроке оплаты, по истечении которого обеспечивающий непогашенную ссуду залог банком реализуется. Для установления кредитоспособности ходатайствующих об открытии
кредита учреждениях, организациях и частных лицах при правлении Промбанка и
его филиалах могли быть созданы учетно-ссудные комитеты из сведущих лиц. Из полученной чистой прибыли 25% должны отчисляться в запасной
капитал, 10% — в пользу служащих, Совета и Правления. Оставшаяся часть Промбанк относился к числу коммерческих кредитных учреждений, но в его
основе была некоторая двойственность. Первый председатель Правления А.М. В практике Промбанка операции с частным капиталом никогда существенной роли не играли. К концу четвертого 1925—1926 операционного года лишь 14 акционерного капитала принадлежала частным лицам. Их ссудная задолженность составляла толь ко 0,9% общей суммы активных операций банка. Главными заемщиками был и металлическая, текстиль на я и пищевая промышленности. Хотя страна уже имела твердую конвертируемую валюту и народное хозяйство почти полностью восстановлено, 1925—1926 отчетный год оказался для Промбанка и всей банковской системы нелегким. Как отмечено в обстоятельном обзоре хозяйственной конъюнктуры, с которого начинался годовой отчет, сказался ряд экономических факторов, к которым, в частности, относились допущенные в предыдущем году ошибки в финансировании хлебозаготовок, диспропорция между промышленностью и сельским хозяйством, лихорадочное состояние рынка, который, впрочем, к концу года был уже относительно насыщен товарами. Однако это привело к другому, пожалуй, психологическому обстоятельству — покупатель стал более разборчивым. Это тоже отмечают авторы отчета. К числу факторов, порождавших «напряженность как банковской клиентуры, так и самой кредитной системы», отнесены также значительные вложения накоплений промышленности в капитальные затраты. Осуждается непосредственное кредитование хозяйств Госбанком. Его роль Промбанк явно хотел бы свести к положению «банка банков» и в этом был прав. Несмотря на сложность обстановки, Торгово-промышленный банк успешно
завершил и этот свой четвертый операционный год. У него уже было 5 контор и Были у банка еще 9 комиссионерств, 10 агентств, свыше 200 расчетных
касс. Кроме того, установились корреспондентские от ношения с банками 19
зарубежных стран. Четыре корреспондента были в Лондоне, по три — в Нью-
йорке, Берлине и Константинополе, два — в Париже. Основные средства Оборот по учетно-ссудным операциям превысил данные предшествующего года, но оставшаяся задолженность сократилась. Это явилось результатом ценного качестве иного показателя: среднегодовая оборачиваемость ссудного капитала по Правлению банка ускорилась с 76 дней до 72,2. Из общей задолженности 79 приходились на вексельный кредит, значение которого неуклонно росло. На 1 октября 1926 г. по балансу числились учтенные векселя на 220 млн. руб. Вообще учет векселей был основной активной операцией коммерческих банков того времени. Российский торгово-промышленный банк, стремясь к дальнёйшей
специализации, произвел «договорное размежевание с Электробанком», который,
как свидетельствует его название, был специальным кредитным учреждением. Он
обслуживал строительство электростанций и предприятия, производящие
электроэнергию, предоставлял им, в частности, долгосрочный кредит. Рассмотрим и отчет за 1924—1925 опрационный год Акционерного банка по электрификации. Это солидный том в 276 страниц с девятью цветными диаграммами. Вообще банки того времени не ограничивались публикацией в печати своих балансов. Их годовые отчеты содержал и обстоятельный и квалифицированный анализ общего экономического положения и собственной деятельности. Многочисленные таблицы отражали динамику и структуру банковских активов и пассивов. Отчет Электробанка отмечает высокий уровень хозяйственной конъюнктуры, особенно во второй половине года, но указывает и на отрицательные факторы — недостаток промышленных товаров и повышение общего индекса цен. Вместе с ростом народного хозяйства развивалось и электростроительство. В отчете приводятся данные о действующих в стране, строящихся и проектируемых электростанциях, о потреблении электроэнергии на одного жителя в семи зарубежных государствах и СССР. У нас оно было в 25 раз ниже, чем в США. В разделе, посвященном банковской работе, особый интерес представляют сведения об основах и принципах, которыми руководствовался банк при установлении процентов, взыскиваемых по ссудам. Проводимая в этом деле политика «была крайне осторожной». Она исходила из стремления «дать возможно дешевый кредит… и необходимости получить нормальную прибыль». На весьма авторитетном совещании электриков, посвященном этим вопросам, было установлено следующее положение: «… даровых денег нет... вложенный в станции капитал должен амортизироваться», восстанавливаться. Учитывая эти соображения, а также то, что основные клиенты банка —
электропредприятия одновременно являются его акционерами, Электробанк
установил следующие проценты: по учету векселей (дисконт) и специальным
текущим счетам под векселя — от 12 до 15, по долгосрочным ссудам за счет
банковских средств — промышленным предприятиям — 3—12, сельскохозяйственным Взимавшиеся проценты Электробанк считал относительно высокими и известил об их предстоящем снижении, в частности, по дисконту векселей, выписанных на срок не более 60 дней—до 10%, 90 дней—11% и т. д. В годовом отчете сообщалось, что предвидится дальнейшее снижение, «поскольку это будет позволять себестоимость привлеченных средств и общая кредитная конъюнктура». Вообще стремления побольше взять у клиента, быстрей нажиться, воспользоваться высоким спросом на кредит не ощущалось. Судя по всему, было сознание того, что финансово здоровая клиентура — залог успешной работы банка. При таком сдержанном отношении к установлению процентных ставок До сих пор мы говорили о специализированных банках, но наряду с ними
уже во втором году нэпа возникло иное, частное кредитное учреждение. Первый
пункт его устава, утвержденного Советом труда и обороны 10 октября 1922 г.,
гласил: «Для со действия промышленности и торговле РСФСР и для развития
коммерческих оборотов их за границей учреждается в Москве… акционерное
общество под наименованием «Рос сийский коммерческий банк». Дальше в
примечании говорилось, что учредителем банка является шведская фирма В качестве компенсации за разрешение действовать на территории страны учредитель созданного банка, согласно уставу, должен был 10% сполна оплаченных акций безвозмездно передать в собственность Госбанка. Кроме того, СТО постановил, что с суммы основного капитала 5% подлежат внесению учредителем в доход казны. «Складочный» капитал банка определялся первоначально в 10000000 рублей золотом, или 5146000 американских дол. Капитал сей образуется выпуском ста тысяч акций по сто рублей, или по пятьдесят один американский доллар и сорок шесть центов каждая». Приведенные данные свидетельствуют о том, что тогда один золотой рубль котировался не многим больше чем в 50 центов. Стоимость одной акции была у Российского коммерческого банка та же,
что и у Промбанка. Это, судя по всему, была распространенная величина. Устав Роскомбанка (так его кратко называли), кроме пунктов об учредителе, мало чем отличался от промбанковского. Повторялись даже словесные формулировки. В основе обоих документов лежал один и тот же образец. Предусматривалось осуществление тех же операций, правда, без права предоставлять долгосрочные и целевые кредиты. Сокращались также сроки некоторых видов кредитования. Разрешался учет векселей, выписанных не более чем на шесть месяцев (у Промбанка — девять). Срочные ссуды выдавались на три месяца (у Промбанка — шесть). Повторялись требования о страховании заложенных товаров и содержании их на складах банка, пункт о возможном создании учетно-ссудного комитета и многое другое. Возглавлялся Роскомбанк Правлением и Советом, включение в его состав представителя Наркомфина не предусматривалось. Несколько иными были установленные нормы распределения прибыли: 20%— в запасной капитал, 5% — в пользу Правления, 3% — Совету. Остальная часть использовалась по усмотрению общего собрания акционеров на выдачу дивидендов и другие цели. Среди особых положений устава Роскомбанка было обязательство хранить в Уже за 9 с небольшим месяцев работы, которая началась 12 декабря предшествующего года 1922 г., Роскомбанк достиг заметных успехов. Его баланс достиг суммы в 2769617 червонцев (все исчисление шло в банкнотах), увеличившись в 2,5 раза по сравнению с данными на 1 февраля первого от четного года, когда операции банка уже до статочно развернулись. За тот же период текущие счета возросли более чем в 8 раз, а активные операции — почти в 9,5 раза. Преобладающее место занимала частная клиентура. Ей в среднем за год принадлежала половина остатков средств на текущих счетах, а ее ссудная задолженность составляла на 1 октября 1923 г. 60% всего актива. По размерам своего баланса Роскомбанк занял третье место среди акционерных банков страны. Российский коммерческий банк развернул интенсивную деятельность по обслуживанию экспортно-импортных операций. Вначале не которые зарубежные банки относились с не доверием к операциям в России, которое, однако, рассеялось, когда они убедились, что платежи в иностранной валюте производятся беспрепятственно. Около ста банков Европы и Америки состояли корреспондентами Роскомбанка. Если в январе 1923 г. к нему из-за границы поступило всего 80 платежных поручений, то в мае — сентябре их численность ежемесячно превышала 11 тыс. Всего за отчетный год поступил 68121 зарубежный перевод на сумму в 397469 червонцев. Банк проявил инициативу в стимулировании экспорта и даже открыл специальное отделение в Воронеже по финансированию вывоза яиц. До сих пор речь шла о возникших в центре коммерческих кредитных
учреждениях. На периферии первое из них образовалось в Ростове-на-Дону. Юго-Восточный банк, возникший раньше большинства других аналогичных
кредитных учреждений в период, когда червонец только появился и на рынке
господствовал совзнак, особенно остро ощущал его неуклонное падение. Юго-Восточный коммерческий акционерный банк присоединился к кредитной политике тогдашней коммерческой банковской системы, в которой преобладал учет векселей. Эта форма кредита считалась более эластичной и удобной для банков в случае необходимости сжатия учетно-ссудных операций». В ростовском банке вводились также операции валютные и ломбардные (т. е. выдача ссуд под залог движимого имущества). Изменилось и соотношение разных групп клиентуры. Дальне-Восточный акционерный банк возник еще в Дальне-Восточной
республике — временном буферном государственном образовании, созданном в Таким образом, Дальбанк избежал труднейшего процесса приспособления
своих операций к условиям безудержной инфляции. Это явилось одной из
основных причин быстрых успехов банка, роста его рентабельности. Банк в ДВР был чисто расчетным, но, став российским, во втором операционном году уже вел довольно значительные активные операции. Важно отметить, что к концу от четного периода из средств, находившихся в обороте, только 30% были собственными капиталами банка, а остальные 70% — привлеченными. Это полностью соответствует при роде коммерческих банков, в основном использующих депозиты клиентуры. В то время многие кредитные учреждения, считавшиеся коммерческими, не соответствовал и этому требованию. Во втором операционном году по сравнению с первым обороты банка по вкладам возросли в 4 раза, по ссудным операциям — в 5 раз, в том числе по учету векселей — в 6 раз. Дальбанк располагал значительными средствами и мог пожертвовать 25 тыс., руб. в помощь японскому народу, пострадавшему от катастрофического землетрясения. Основными акционерами (91 %) и клиентами банка были предприятия
госсектора. Однако определенное внимание уделялось также частному капиталу. В банке был создан специальный «золотой отдел». Учетно-ссудные
операции, связанные с добычей и закупкой золота, выросли за год на 70,6%. В июне 1925 г. по различным формам кредита, связанным с добычей и
скупкой золота, были установлены процентные ставки более низкие, чем в
остальной деятельности. Однако уже 2 апреля 1926 г. Правление Дальбанка
издает новый циркуляр, в котором сказано, что, «учитывая необходимость
дальнейшего улучшения условий кредитования золотопромышленности и
золотоскупки, нашли целесообразным пересмотреть… ставки и размер таковых
установить в зависимости не от форм кредита, а от целевого назначения». Филиалам «в наиболее интересных случаях» разрешалось снижать ставки на один про цент, но так, чтобы они все же были не ниже пяти процентов. Дальбанк также снабжал соответствующие предприятия «товарами приискового потребления» и покупал золото. Оно затем сдавалось Наркомфину, который пополнял оборотные средства «золотого отдела». Большое внимание уделялось кредитованию жилстроительства и коммунального хозяйства, имевших большое значение для дальнейшего заселения и освоения края. Вообще Дальбанк осуществлял многообразные операции и даже торговал мукой, отрубями, чаем, цементом, железом, керосином, мылом и т. д.. Эти продажи дали 107 тыс. руб. прибыли. Пятый операционный год закончился у банка с чистой прибылью в 1260 тыс. руб. Дальбанк, как отмечалось в печати того времени, был чрезвычайно интенсивным и жизнеспособным кредитным учреждением, аванпостом российского влияния на Дальнем Востоке. Он, в частности, принял ближайшее участие в организации Монгольского торгово-промышленного банка. В настоящее время на земле России воз никли коммерческие банки третьего поколения. Они разворачивают свою работу в условиях, существенно схожих, но и во многом отличающихся от обстановки, в которой действовали их предшественники — банки второго поколения. Тогда и теперь складываются рыночные отношения. Однако нынешнее пре образование экономики значительно шире. С учетом схожести и различий опыт работы коммерческих банков второго поколения следует изучать и учитывать. У ряда кредитных учреждений периода нэпа можно учиться глубокому знанию экономики, профессионализму, осторожному подходу к вопросам кредитования, тщательной заботе о клиентуре, защите ее интересов, сдержанной и дальновидной политике установления процентных ставок по кредиту. Многие коммерческие банки второго поколения отнюдь не стремились к скорейшему обогащению за счет выгодной конъюнктуры. Они старались превратиться в солидные, уважаемые кредитные учреждения, пользующиеся доверием крепкой, процветающей клиентуры. Они хотели всемерно увеличить депозиты, способствуя открытию и пополнению текущих счетов. При этом никакие условия перед вкладчиками не ставились, минимально допустимые размеры вклада и сроки его хранения не предусматривались. Вообще для нынешнего третьего поколения коммерческих банков изучение опыта второго поколения имеет несомненное теоретическое и практическое значение. Заключение. Возникновение российского банковского дела отмечено на рубеже XVIII и В начале ХХ века в дореволюционной России кроме Государственного банка
функционировали акционерные коммерческие банки, подразделявшиеся на 3
категории: петербургские, московские и провинциальные. На 1 января 1913г.
насчитывалось 45 акционерных коммерческих банков. Помимо них в стране
действовали отделение Французского банка (Леонский кредит) и четыре банка,
работавшие на особых основаниях: Либавский биржевой, Рижский биржевой, Около 64% банковского капитала было сосредоточено в Петербурге, где
функционировали преимущественно крупные банки (Международный, Азовско-
донской и др.), юз то время как в Москве преобладали средние банки По характеру своей деятельности русские коммерческие банки во многом были сходными с германскими и австрийскими банками. Кредитные средства направлялись на цели развития промышленности и торговли. Для некоторых российских банков было характерным участие в различных синдикативных организациях и патронирование ряда промышленных предприятий. Русские коммерческие банки выступали посредниками в размещении ценных
бумаг па европейских биржах. Так, на берлинской бирже котировались акции 9
русских коммерческих банков. В 1910 г. стали развиваться отношения между
русскими и французскими банками, а в 1913 г. первоклассные русские банки
приняли решение о перемещенью своих акций из Берлина на биржи Лондона и До Октябрьской революции в России была двухъярусная структура кредитной системы, обслуживающая рыночные отношения. Она состояла из 1) банковской системы (Государственный банк; банки краткосрочного коммерческого кредита (акционерные и городские банки, общества взаимного кредита); банки долгосрочного кредита (государственные дворянские земельные банки, городские кредитные общества); сберегательные кассы, кассы городского и земского кредита, учреждения мелкого кредита и др.) и 2) специализированных небанковских институтов (страховые компании, кредитные товарищества и ряд других институтов). После революции в 1918 г. указанные учреждения были национализированы. Социализм по-своему перекроил банковскую систему, установив полную государственную монополию на банковские денежные операции, отодвинув частный финансово-коммерческий бизнес в теневую область, сделав его запретным. Достигнутый в социалистической системе хозяйствования высший уровень монополизма государственного банка привел к тому, что республиканские и местные банки фактически представляли отделения центрального Государственного банка страны. Более того, как Госбанк СССР был непосредственно подчинен правительству и министерству финансов, то возникла бесконтрольная государственная финансово-банковская олигархия, державшая за семью печатями тайны золотого запаса, выпуска денег в обращение, распределения и использования денежных средств, государственного долга. В 30-е гг. в результате реорганизации кредитной системы произошли ее
укрупнение и централизация. Остался лишь один ярус — центральный,
включавший Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк. Это было вызвало
экономическими потребностями народного хозяйства в связи с политикой
государства, выраженной в индустриализации и коллективизации. Вместо
разветвленной кредитной системы остались три банка и система сберкасс. Список литературы: 1. Тимошин Т.. Экономическая история России. - М.: Филинъ, 1999 г. 2. Поляков В.. Основы денежного обращения. – М.: ИНФРА-М, 1997 г. 3. Под ред. Е. Жукова.. Банки и банковские операции. – М.: Банки и биржи, 1997 г. 4. Петров Ю. Коммерческие банки Москвы. Конец 19в. – 1914г. – М.: РОССПЭН, 1998г. 5. Манько А.В.. Генераторы коммерческой жизни России // Банковское дело.- 1996- №9 6. Антонов Н. Денежное обращение, кредит и банки. – М.: Финстатинфром, 1995. 7. Атлас М.С.. С.Ю. Витте о кредитной системе России //Деньги и кредит -1999 -№9 8. Белоусов Р.. Из истории денежного хозяйства Руси // Экономист – 1997- №6 9. Тупов Б.С.. Дореформенные банки России // Банковское дело – 1995 - №8 10. Добкин Л.З. Второе поколение коммерческих банков России // Деньги и кредит – 1996 - №6 11. Таранова Л. Учреждения мелкого кредита: Исторический опыт России и современные проблемы. // Деньги и кредит – 2000 - №1 12. http://russiancoins.by.ru/reforma_1839.htm 13. http://russiancoins.by.ru/reforma_1895.htm 14. http://www.mj.rusk.ru/99/3/mj3_5.htm 15. http://www.hse.ru/abitur/exams99/history/progr.htm
|
РЕКЛАМА
|
|||||||||||||||||
| |||||||||||||||||||
| БОЛЬШАЯ ЛЕНИНГРАДСКАЯ БИБЛИОТЕКА | ||
 |
© 2010 | |