5.1.1 План производства зерновых и оказания услуг по уборке урожая
5.1.2 План производства и реализации продукции животноводства
5.2 Численность предприятия и фонд оплаты труда
5.3 Производственные затраты
5.3.1 Накладные расходы
5.3.2 Затраты животноводства
5.3.3 Затраты растениеводства
6. Финансовый план
6.1 Движение денежных средств
6.2 Оценка экономической эффективности проекта
7. Оценка рисков
7.1 Оценка проектных рисков
1. Резюме проекта 1) Наименование проекта: «Приобретениезерноуборочногокомбайнаиоборудованиядляуборкизерновыхкультур» 2) Инициатор проекта: индивидуальный предприниматель Афанасьева Татьяна Владимировна 3) Юридический адрес: 671281, Республика Бурятия, Бичурский район, с. Бичура ул.Петрова,56 4) Дата регистрации - 18 июня 2001 года в Администрации Бичурского района, Свидетельство №159, ОГРН 3040314356000705) Организационно-правовая форма реализации проекта: индивидуальный предприниматель без образования юридического лица 6) Суть проекта:Цельпроекта- получение прибыли за счет увеличения объемов производства зерновых.Типпроекта- капвложения в основные и оборотные средства сельскохозяйственного производства.Способдостиженияцели- увеличение урожайности и площадей за счет механизированной уборки урожая, для чего необходимо приобрести зерноуборочный комбайн7) Сроки и этапы реализации проекта: Подготовительныйпериод: август 2007 годаИнвестиционныйпериод:август-сентябрь 2007 годаПроизводственныйпериод:4 кв. 2007- 3 кв. 2012 гг. Жизненныйциклпроекта:Август 2007 года - Сентябрь 2012 года8) Финансовые ресурсы:Общаястоимостьпроекта-3 084,9 тысяч рублейОбъемвыполненныхработ-0,0 рублейПотребностьвфинансировании-2 648,7 тысяч рублей9) Схема финансирования:Соотношениесобственныхизаемныхсредств-436,2т.р.:2648,7т.р.(14,14%:85,86%)Объемкредита-2648,7тысячрублейПроцентнаяставка-14%,возмещение10,5%Графикпредоставленияивозвратакредита-выдачакредитававгусте2007года-наприобретениекомбайнаиоборудованиякнемусрокомдо5лет.Отсрочкапогашенияосновногодолга-1год,процентывыплачиваютсяежемесячноотсуммыосновногодолгананачалоотчетногопериода.Общаясуммавыплатсоставит-3745,6тысячрублей.10) Оценка экономической эффективности:СрококупаемостиРВР-4,48летПринятаяставкадисконтированияD-11%ДисконтированныйсрококупаемостиDPBP-4,69годаЧистаяприведеннаястоимостьNPV-2087,1тысячрублейВнутренняянормадоходностиIRR-21,79%СроквозвратазаемныхсредствRP-5летКоэффициентпокрытияссуднойзадолженности-2,1911) Оценка рисков проекта: Оценка риска = 10% (средний уровень риска- увеличение объемов производства). 12) Обеспечение проекта: в качестве залогового обеспечения выступает приобретаемая сельскохозяйственная техника. 13) Основные препятствия, способные помешать реализации проекта:
Препятствие
Последствия
Плохие климатические условия
Низкая урожайность вследствие чего низкие объемы производства, нехватка кормов
Отказ в кредитовании
Отказ от приобретения техники, что скажется на площадях посева и урожайности при соблюдении технологии
Отклонения от технологического процесса
Без обработки земель (паров, зяби) - низкая урожайность - убытки, неплатежеспособность
Неполадки у техники
Потери урожая, низкий процент уборки, высокие затраты на аренду техники у других хозяйств
2. Инициатор проектаИП Афанасьева Т.В.. зарегистрировано 18 июня 2001 года в Администрации Бичурского района (свидетельство №159, ОГРН 304031435600070). Адрес регистрации: 671360, Республика Бурятия, Бичурский район, ул.Петрова,56 Местонахождение материально-технической базы: с Новосретенка Бичурского района.Руководитель предприятия - индивидуальный предприниматель Афанасьева Т.В.. Основной вид деятельности: заготовка и реализация леса, ведение животноводства (выращивание КРС, лошадей, овец, свиней), в 2007 году поднятие паров для выращивания зерновых культур.Поголовье сельскохозяйственных животных на начало проекта составило:
№ п/п
Вид, категория
Количество голов
1
КРС - всего
73
В т.ч. коровы
23
телки 1-3 года
18
бычки 1-3 года
12
телята до 1 года
20
2
Свиньи - всего
9
В т.ч. свиноматки
2
поросята на откорме
7
3
Лошади - всего
23
В т.ч. кобылы
11
жеребцы
6
жеребята
6
4
Овцы - всего
36
В т.ч. овцематки
15
бараны
3
валухи
10
ягнята
8
На момент подачи заявки у предприятия имеются следующие основные средства и фонды:Здания и сооружения:- животноводческие помещения - зерносклад - стояночный бокс- ремонтный бокс- цех пилорамы- подстанция- токарный цех - жилой дом Автотранспорт:- УАЗ 31519 - 1 шт.- Москвич 2141 - 1 шт.- Тойота Калдина - 1 шт.- лесовозы - 2 шт. Сельхозтехника и оборудование:- трактор ДТ-75 - 4 шт.- трактор МТЗ-82 - 2 шт.- погрузчик КУН - 2 шт.- навесное оборудование (сеялки, культиваторы, плуги)Оборудование для лесозаготовки и переработки:- станки - 4 шт.- бензопилы - 10 шт.Площадь и структура земель ИП Афанасьев В.А. в 2006 году:Пашня /пары - 500 га, Залежи - 800 гаСенокосы - 120 гаИтого:1420гаИП Афанасьева Т.В. осуществляет свою деятельность на основании:- свидетельства о регистрации в рамках Законодательства РФ и РБ - уплачивает налоги согласно Налоговому кодексу (таблица 1)- заключает сделки на основании хоздоговоров- ведет бухгалтерский и оперативный учет согласно Положению о бухгалтерском учете и системе налогообложения
Таблица 1
Налоговоеокружениепроекта
№ п/п
Наименование налогов, уплачиваемых предприятием - инициатором проекта
Ставка (или сумма)
Налогооблагаемая база
Период начисления (дней)
Льготы (основание)
Ед. изм.
Значение
1
Пенсионный взнос
10,30%
тыс. руб.
ФОТ
ежеквартально
2
Травматизм
1,70%
тыс.руб.
ФОТ
авнсовые взносы
3
Подоходный налог
13%
тыс. руб.
ФОТ
авансовые взносы
400
4
Единый сельскохозяйственный налог
6%
тыс. руб.
Доходы, уменьшенные на величину расходов
ежеквартально
5
Налог на землю (сенокосы)
30
тыс. руб.
га
1,3 кв.
6
Налог на землю (пашня)
45
тыс. руб.
га
1,3 кв.
Согласно проекта основной продукцией ИП Афанасьева Т.В. являются:- зерновые культуры (пшеница, ячмень, овес).- дробленка- мясо говядины в живом весе- мясо свинины в убойном весе- поросята - аренда комбайна Цены на период проекта указаны в таблице 2 и спрогнозированы с учетом индексов-дефляторов. Таблица 2
Номенклатураиценыпродукции
(тыс. рублей)
№ п/п
Наименование продукции
Ед. изм.
Квартал
2007
2008
2009
2010
2011
2012
1
Зерновые
тн
I
5,5
5,8
6,1
6,3
6,6
6,8
II
6,0
6,3
6,6
6,9
7,2
7,4
III
4,5
4,7
5,0
5,2
5,4
5,6
IV
5,0
5,3
5,5
5,7
6,0
6,2
2
Дробленка
тн
6,0
6,3
6,6
6,9
7,2
7,4
3
Мясо говядины
ц.ж.в.
4,5
4,7
5,0
5,2
5,4
5,6
4
Мясо свинины
ц.уб..в.
12,0
12,6
13,2
13,8
14,3
14,9
5
Поросята
гол.
4 500,0
4 725,0
4 961,3
5 159,7
5 366,1
5 580,7
6
Аренда комбайна
га
2 000,0
2 080,0
2 163,2
2 249,7
2 339,7
2 433,3
Индексы-дефляторы
Отрасль
2008/2007
2009/2008
2010/2009
2011/2010
2012/2011
1
Энергосберегающая
1,06
1,07
1,07
1,07
1,06
2
Нефтеперерабатывающая
1,08
1,08
1,09
1,09
1,08
3
Сельское хозяйство
1,05
1,05
1,04
1,04
1,04
4
Легкая промышленность
1,07
1,07
1,05
1,05
1,05
5
Пищевая и перерабатывающая промышленность
1,05
1,05
1,06
1,06
1,05
6
Лесозаготовительная
1,04
1,04
1,03
1,03
1,03
7
Лесоперерабатывающая
1,04
1,05
1,05
1,05
1,04
8
Строительство
1,03
1,05
1,07
1,08
1,07
9
Машиностроительная
1,06
1,06
1,07
1,07
1,06
10
Сфера услуг
1,04
1,04
1,04
1,04
1,04
ИП Афанасьева Т.В. будет заниматься мясным животноводством. Основными направлениями станут мясное скотоводство и свиноводство. Дополнительно на собственные нужды будут выращиваться овцы и лошади. Для эффективного развития мясного скотоводства хозяйству необходимо развивать собственную кормовую базу, а именно заниматься выращиванием зерновых культур. Среди зерновых культур пшеница, ячмень, овес.
Для производства зерновых в первом году реализации проекта ИП Афанасьева Т.В. требуются:
Сельскохозяйственнаятехника
Комбайн зерноуборочный Енисей-950
шт
1
Для прямого комбайнирования урожая зерновых культур
Навесноеоборудование
Борона дисковая БТД
шт
1
для разделки задернелых пластов и глыб после вспашки, обработки почвы после уборки пропашных культур, лущения стерни, поверхностного рыхления уплотненных почв.
Жатка валковая ЖНУ 6А
шт
1
КомбайнзерноуборочныйЕнисей-950
«Енисей 950» («Руслан») - зерноуборочный комбайн 3-го класса для уборки полей средней и высокой урожайности - базовая модификация. Поверхность соломотряса увеличена на 25% для максимально полного выделения зерна из половы. Применяется для уборки:
· семенников трав прямым и раздельным комбайнированием. Предназначен для работы во всех зерносеющих зонах. Центральная компоновка кабины обеспечивает обзор на 180 градусов. Кабина:
o теплоизолирована и звукоизолирована,
o оборудуется кондиционером,
o оборудуется отопительной системой. Автоматическая система контроля
o отслеживает 12 параметров работы комбайна,
o оповещает о нарушениях технологического процесса,
o помогает предотвратить поломки,
o помогает предотвратить потери зерна. Три вида жаток
o 4 м, 5 м, 6 м для создания оптимальной комплектации комбайна в зависимости от ваших агротехнических условий.
3. Анализ рынков сбыта продукции и закупок сырья 3.1 Анализа нужд потребителейЗерно - как конечный продукт используют в следующих целях: - продовольственное зерно необходимо для переработки и производства муки, в дальнейшем из муки получают хлеб и макаронные изделия - фуражное зерно необходимо в животноводстве для производства кормов как в переработанном, так и в непереработанном виде (свиньям, КРС, лошадям, птице)- в качестве семянИП Афанасьева Т.В будет производит фуражное зерно для обеспечения собственными кормами животных. Остальные объемы зерна будут реализовываться в районе, включая переработанный вид (дробленку). Большой спрос в зерне складывается у ЛПХ, так как 80% населения выращивает скот и птицу. Для ИП Афанасьева Т.В. преимуществами являются: - расчет за продукцию производится сразу по мере отгрузки (доставки) до покупателя. - предприятия также могут работать по предоплате. - оптовые поставки - близкое расположение к покупателям Другие преимущества для покупателя:- высокое качество зерна- большие объемы- доставка продавцом Потенциальными покупателями ИП Афанасьева Т.В. являются:- хозяйства Бичурского района - приобретение семян, для переработки на муку, отруби, корма. - ЛПХ - фермеры - мукомольные предприятия Продукция должна соответствовать следующим стандартам: Пшеница. ГОСТ 9353-90.3.2 Анализ конкурентовПо данным отчета по Бичурскому району за 2 полугодие 2007 в районе сложились следующие показатели по поголовью скота: ПоголовьесельскохозяйственныхживотныхвБичурскомрайонена01.07.2007году
Хозяйство
КРС
Лошади
Всего
Коров
Всего
Конематки
СПК «Восход»
15
5
13
6
СПК «Луч»
27
9
СПК «Дружба»
168
63
СПК «Еланский»
644
153
159
72
Колхоз им. Калинина
558
186
157
47
СПК «Покровский»
467
153
54
12
СПК «Победа»
17
ООО «Сибирь»
152
60
48
13
ЗАО «Билютайское»
98
60
131
53
СПК «Буйская»
74
28
111
50
ООО «Ключи»
68
19
СПК «Хилокский»
20
10
Всего
2193
708
788
291
Население
2836
1118
4013
1781
По данным отчета видно, что животноводство хорошо развито в личных подсобных хозяйствах и у фермеров. Лидером по животноводству в Бичурском районе является ИП Федотов С.Е., который закупил в настоящее время 400 голов КРС калмыцкой породы. Развитие животноводства в малых формах хозяйства обусловлено наличием техники и кормовой базы. ИП Афанасьева Т.В. будет наращивать свои объемы, потому что:- имеется наличие всей необходимой современной техники - с научным подходом составляется севооборот, а именно (обрабатываются пары не менее 3 раз за летний период, зябь)- выполняются все технологические операции (сроки выполнения, внесение минеральных удобрений и гербицидов)- наличие больших площадей залежей, которые согласно проекта планируется обработать - спрос на корма и продукцию животноводства в районе 3.3 Маркетинговая стратегия Маркетинговая стратегия состоит из четырех основных компонентов:продукция-миксКак уже отмечалось ранее, спрос на зерно в районе очень большой. Учитывая, природно-климатические особенности земледелия в регионе, урожайность в республике в среднем составляет 13,7 ц/га, по России данный показатель находится на уровне 18,5-19 ц/га. Поэтому стратегия производства хозяйства должна быть направлена на выполнение технологии возделывания, а именно:- внесение удобрений- соблюдение всех сроков операций - севооборот и поднятие паров, зяби- обеспечение поливом (так в последние годы была засуха из-за малого количества осадков)место/распределение-миксРаспределении продукции должно происходить таким образом, что бы удовлетворять потребность максимального количества покупателей, то есть производить зерно для кормов (животноводство), элитные семена (растениеводство) и на продовольственные нужды (переработка зерна - мука, хлеб, макаронные изделия). Учитывая наличие всех видов производств в регионе, а в последнее время в связи с господдержкой и выделением финансирования на животноводство и перерабатывающие производства - спрос на продукцию существует. Бичурский район обладает богатыми землями, где успешно растут все виды зерновых культур. К тому же удобное расположение к городу и другим районам (выход на Читинскую область, в Кяхтинский район, Тарбагатайский район). продвижение-миксОсновными способами продвижения на рынок являются личные контакты и продажи, реклама, продвижение на рынок исвязисобщественностью.Накопив финансовые ресурсы хозяйство в 2007 году вложило их в развитие растениеводства и(поднятие паров и обеспечение всей необходимой техникой) и животноводства (выращивание всех видов с/х-ых животных - КРС, свиньи, овцы, лошади). Сочетание этих видов деятельности позволит предприятию достигнуть высокие производственно-финансовые результаты и заявить о себе как о потенциальном высокорентабельном хозяйстве, умеющем производить и реализовывать продукцию в рыночной экономике. цена-миксПродукция носит сезонный характер. Максимальная цена у семян до 7 рублей за 1 кг, на корма фуражное зерно достигает стоимости 5 рублей, дробленка - 6,0 рублей. Наиболее высоко ценится пшеница, на одном уровне овес и ячмень. К зерну предъявляются некоторые требования: клейковина Объемы зависят от потребности и объемов производства покупателей (площади посева, поголовье животных) ИП Афанасьева Т.В. будет выращивать все основные виды зерновых (пшеницу, овес, ячмень)Поставку продукции предприятие осуществляет самостоятельно Упаковки и тары для зерна не требуется На имеющемся зернотоке продукция может храниться до апреля-мая следующего за урожаем года Условия и гарантии качества устанавливаются сторонами по договору 4. Инвестиционный план 4.1 Потребность в инвестициях Потребность в сельскохозяйственной технике и навесном оборудовании являются инвестиционными затратами. Объем инвестиций для ИП Афанасьева Т.В составляет 3 084,9 тысяч рублей. За счет собственных средств будет оплачена стоимость комбайна в размере 244,6 тысяч рублей (10%) и стоимость оборудования в размере 191,6 тысяч рублей (30%). Оставшаяся часть стоимости основных средств будет оплачена за счет заемных средств банка. Сумма кредита составляет 2 648,7 тысяч рублей. Инвестиционные затраты и источники финансирования проекта приведены в Таблице 3. Поставщик комбайна и оборудования - ООО «Новые технологии» (664025, г. Иркутск, ул. Ленина, 18-420, тел. 22-71-70, 23-28-07, 24-44-70). На момент подачи заявки заключены договора № СХ/18 от 24 июня 2007г. и № СХ/19 от 23 июля 2007 г.4.2 График реализации проекта Основные этапы реализации проекта:- начало проекта: август 2007 года- производственный цикл: с октября 2007 до сентября 2012 годов Схематично график реализации проекта изображен в таблице 3. Таблица 3
4.3 Условия предоставления кредита Источник финансирования: инвестиционный кредит банка в размере 2 648,7 тысяч рублей.Условия предоставления кредита: - процентная ставка - 14%;- срок погашения - 5 лет для техники и оборудования- отсрочка основного долга - до 1 года - период получения заемных средств - август 2007 года- начало погашения основного долга - 3 кв. 2007 года- выплата процентов - ежемесячноСумма выплат процентов за 5 лет составит: 1 096,9 тысяч рублей.Схема обслуживания долга приведена в таблице 4. Таблица 4
